第三部分：隆安县布泉乡财政所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入86.88万元，其中本年收入 86.88万元， 较2021年度决算数减少10.68万元，下降10.95%。收入具体情况如下。

1．财政拨款收入86.88万元，为隆安县本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少10.68万元，下降10.95%，主要原因是2021年有退休人员丧葬费及抚恤金。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为隆安县本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位从来没有此项收入。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为隆安县本级财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是主要原因是本单位从来没有此项收入。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是主要原因是本单位从来没有此项收入。

5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是主要原因是本单位从来没有此项收入。

6．其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位从来没有此项收入。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位从来没有此项收入。

8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因近两年都是收支相等，无结余。

（二）本部门2022年度总支出86.88万元，其中本年支出 86.88万元， 较2021年度决算数减少10.68万元，下降10.95%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）69.88万元：主要用于在职人员的工资及日常办公用品支出。

较2021年度决算数增加8.37万元，增长13.6%，主要原因是办公费用增加。

2．社会保障和就业支出（类）7.32万元：主要用于职工的医疗、养老等社保支出。

较2021年度决算数减少20.71万元，减少74%主要原因是2021年有退休人员丧葬费及抚恤金。

3．卫生健康（类）3.28万元，主要用于工伤、长期护理险支出。

支出较2021年度决算数增加0.94万元，增长40%，主要原因是2022年基数增长，导致缴费增加。

4．农林水支出（类）0.86万元，主要用于一事一议办公费、差旅等支出。

较2021年度决算数增加0.21万元，增长32%。主要原因是办公费增加。

5．住房保障支出（类）5.5万元，都是用于支付在职职工住房公积金单位部分支出。

较2021年度决算数增加0.52万元，增长10%。主要原因是缴费基数做了调整，所以住房公积金略有增加。

6．结余分配0万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无结余。

7．年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无结余。

二、2022年度一般公共预算支出决算情况

隆安县布泉乡财政所2022年度一般公共预算支出86.88万元， 较2021年度决算数减少10.68万元，下降10.95%。其中：基本支出86.88万元，项目支出0万元。

隆安县布泉乡财政所2022年度一般公共预算支出年初预算为68.34万元，支出决算为86.88万元，完成年初预算的127.13%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为52.31万元，支出决算为69.88万元，完成年初预算的133.59%。具体情况如下：

1.行政运行支出（项级）。年初预算为43.51万元，支出决算为64.29万元，完成年初预算的148%。主要原因是用于工资福利支出、劳务费、维修（护）费、差旅费、办公费等支出。

2.其他财政事务支出（项级）。年初预算为8.8万元，支出决算为5.59万元，完成年初预算的64%。主要原因是办公经费支出减少。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为7.4万元，支出决算为7.32万元，完成年初预算的99%。具体情况如下：

1.行政事业单位养老支出（项级）。年初预算为7.4万元，支出决算为7.32万元，完成年初预算的99%。主要原因是用于行政单位机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.08万元，支出决算为3.28万元，完成年初预算的106.5%。具体情况如下：

1行政事业单位医疗支出（项级）。年初预算为3.08万元，支出决算为3.28万元，完成年初预算的106.5%。主要原因是行政单位医疗基数调整，行政单位医疗缴费增加。

（四）农林水支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算的100%。具体情况如下：

1农村综合改革支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算的100%。主要原因是 用于其他农村综合改革支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算为5.55万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的100%。具体情况如下：

1  住房公积金支出（项级）。年初预算为5.55万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的100%。主要原因是用于住房公积金缴费支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出86.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出75.57万元，完成年初预算的152%。

（二）商品和服务支出11.31万元，完成年初预算的114%。其中：决算办公费1.61万元，预算0.3万元；决算差旅费5.02万元，预算1.9万元；决算劳务费3.18万元，预算0万元。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，完成年初数的0%。其中：决算抚恤金0万元，预算0万元。

（四）资本性支出0万元，完成年初数的0%。其中：决算专用设备购置0万元，预算0万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

隆安县布泉乡财政所2022年度政府性基金支出0万元，较2021年底决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

隆安县布泉乡财政所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

1.无支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是无此项支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

隆安县布泉乡财政所2022年度国有资本经营预算支出     万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

隆安县布泉乡财政所2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

1.无支出（项级）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是无此项收支。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出总额为0万元，与年初预数相比，减了0.1万元，与上年支出数相比，增（减）了0万元，同比增加（或减少）0%，原因是无此项支出。因公出国（境）费支出决算0万元，与年初预数相比，增（减）了0万元，与上年支出数相比，增（减）了0万元，原因是无此项支出；公务用车购置及运行费支出决算0万元，与年初预数相比，增（减）了0万元，与上年支出数相比，增（减）了0万元，原因是无此项支出；公务接待费支出决算0万元，与年初预数相比，减了0.1万元，与上年支出数相比，增（减）了0万元，原因是无此项支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排隆安县布泉乡财政所1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，主要用于无此项支出。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，隆安县布泉乡财政所1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0 次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。其中：市级以上接待批次0次，人次0次，无违规接待现象。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出11.31万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加1.39万元，增长14%。比2021年增加2.81万元，增长24.85%。主要原因是：劳务费开支增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。
　　我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
　　组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本部门未开展部门评价。
　　2．部门整体支出、项目支出绩效自评情况。

　　本单位未单独开展预算绩效管理工作，由上级部门统一开展绩效管理工作。

　　3.绩效再评价情况。

.　　本部门没有项目被纳入本年度绩效再评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指隆安县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。