——2026年3月6日在隆安县第十七届人民代表大会

第七次会议上

隆安县财政局局长 黄维凯

各位代表：

受县人民政府委托，现将全县与县本级2025年预算执行情况和2026年预算草案提请县十七届人大第七次会议审查，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年及“十四五”时期全县和县本级预算执行情况

2025年是实现“十四五”规划目标任务收官之年。面对严峻复杂形势，以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全县各部门深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，在自治区党委、政府，南宁市委、市政府和县委的正确领导下，在县人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，振奋精神、攻坚克难，坚决落实县人大十七届六次会议关于预算的决议，扎实推进积极财政政策落实，优化支出结构，加强民生保障，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，防范化解地方政府债务风险，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1. 全县一般公共预算执行情况

全县一般公共预算总收入46.2亿元。其中，当年一般公共预算收入8.72亿元，完成调整预算102.59%，增长112.27%；上级补助收入26.78亿元；上年结余收入3.72亿元；地方政府一般债务转贷收入6.45亿元；动用预算稳定调节基金5335万元。

全县一般公共预算总支出46.2亿元。其中，当年一般公共预算支出35.91亿元，完成调整预算的94.03%，增长18.64%，主要重点支出情况如下：教育支出7.52亿元，完成调整预算的96.27%，增长27.33%；社会保障和就业支出7.57亿元，完成调整预算的98.19%，增长16.84%；卫生健康支出2.29亿元，完成调整预算的95.85%，增长11.74%；城乡社区支出1.74亿元，完成调整预算的99.99%，增长315.97%；农林水支出8.57亿元，完成调整预算的90.58%，下降5.27%。上解支出4151万元，年终结余2.03亿元，安排预算稳定调节基金2216万元，地方政府一般债务还本支出7.63亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。全县民生支出30.03亿元，占一般公共预算支出的83.64%。全县“三保”支出17.43亿元，其中保基本民生支出完成7.9亿元、保工资支出9.04亿元、保运转支出4916万元。

2. 县本级一般公共预算执行情况

县本级一般公共预算总收入46.2亿元。其中，当年一般公共预算收入8.72亿元，完成调整预算102.59%，增长112.27%；上级补助收入26.78亿元；上年结余收入3.72亿元；地方政府一般债务转贷收入6.45亿元；动用预算稳定调节基金5335万元。

县本级一般公共预算总支出46.2亿元。其中，当年一般公共预算支出30.87亿元，完成调整预算的94.36%，增长20.69%，主要重点支出情况如下：教育支出7.52亿元，完成调整预算的96.27%，增长27.33%；社会保障和就业支出7.29亿元，完成调整预算的98.12%，增长16.78%；卫生健康支出2.23亿元，完成调整预算的95.79%，增长17.18%；城乡社区支出1.56亿元，完成调整预算的99.99%，增长444.76%；农林水支出5.40亿元，完成调整预算的86.78%，下降9.84%。上解支出4151万元，补助下级支出5.03亿元（即各乡镇支出），年终结余2.03亿元，安排预算稳定调节基金2216万元，地方政府一般债务还本支出7.63亿元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。

（1）县本级预备费执行情况

县本级预算安排预备费3000万元，全部统筹安排用于台风洪涝自然灾后恢复和解决经信630台账拖欠企业账款维稳应急等项目支出。

（2）“三公”经费、会议费和培训费执行情况

全县一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计1637万元，比上年执行数下降0.99%，较年初预算节约386万元。其中，公务接待费支出98万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置费及运行维护费支出643万元，会议费支出93万元，培训费支出803万元。

县本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出1549万元，比上年执行数下降0.83%。较年初预算节约324万元。其中，公务接待费支出90万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置费及运行维护费支出569万元，会议费支出90万元，培训费支出800万元。

（3）县本级对乡镇转移支付执行情况

县本级对乡镇转移支付支出5.03亿元，与上年基本持平。

（4）县本级预算稳定调节基金执行情况

2024年末县本级预算稳定调节基金5335万元，经县十七届人大六次会议审查批准，2025年初调入一般公共预算5335万元统筹使用。2025年当年一般公共预算超收收入2216万元。2025年末预算稳定调节基金规模为2216万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入7.15亿元。其中，当年政府性基金预算收入8708万元，完成调整预算的88.88%，较上年执行下降49.89%，下降的主要原因是房地产市场持续低迷导致国有土地使用权出让收入同比下降；上级补助收入2283万元；上年结余收入1.01亿元；地方政府专项债务转贷收入5.04亿元。

全县政府性基金预算总支出7.15亿元。其中，当年政府性基金预算支出2.69亿元，较上年执行下降20.26%，下降的主要原因是当年国有土地使用权出让收入同比减少，对应收入安排的支出也相应减少；地方政府专项债务还本支出4.16亿元；年终结余2949万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

县本级政府性基金预算与全县政府性基金预算一致。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算总收入19万元，均为上级补助收入。全县国有资本经营预算总支出19万元。其中，当年国有资本经营预算支出15万元；年终结余4万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

 县本级国有资本经营预算与全县国有资本经营预算一致。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入5.54亿元，完成调整预算的99.93%，增长13.44%，增长的主要原因是全力推进征缴扩面工作，参保缴费人数和缴费水平合理增长。

全县社会保险基金预算支出4.49亿元，完成调整预算的100%，增长9.24%，增长的主要原因是执行阶段性援企稳岗政策，发放稳岗返还等补助以及社会保险待遇领取人数及待遇标准的合理增长。2025年全县社会保险基金预算结余1.05亿元，年末滚存结余5.76亿元。

县本级社会保险基金预算与全县社会保险基金一致。

（五）2025年县本级预算调整情况

受县本级一般公共预算的收入增加、上级下达地方政府债券资金及上级补助收入增加、2024年市级决算批复上年结余收入增加等因素影响，县本级一般公共预算、政府性基金预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定，县人民政府于2025年12月编制了《2025年隆安县本级预算调整方案》，并经县十七届人大常委会第三十三次会议审查批准。

一般公共预算调整方案：县本级一般公共预算总收入增加10.54亿元，分别为：一般公共预算收入增加4.27亿元、地方政府一般债务转贷收入增加585万元、上级补助收入增加6.11亿元、2024年市级决算批复上年结余收入增加1016万元。相应增加县本级一般公共预算总支出10.54亿元，其中增加安排新增一般债券支出585万元、增加其他一般公共预算支出10.48亿元。

政府性基金预算调整方案：县本级政府性基金预算总收入增加4.46亿元，分别为：地方政府专项债券转贷收入增加5.53亿元、当年政府性基金收入减少1.05亿元、政府性基金转移支付收入增加1411万元、2024年市级决算批复上年结余收入减少1605万元。相应增加县本级政府性基金预算总支出4.46亿元，其中减少国有土地使用权出让收入等安排的县本级政府性基金预算支出1.05亿元、政府性基金转移支付收入支出增加1411万元、新增政府专项债券支出1.37亿元、 地方政府专项债务还本支出增加4.16亿元、2024年市级决算批复上年结余支出减少1605万元。

社会保险基金预算调整方案：县本级社会保险基金总收入增加4801万元，总支出增加1896万元，本年收支结余增加2905万元，年末滚存结余增加2905万元。

另外，国有资本经营预算按年初预算不变。

（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况

1. 政府债务限额情况

我县2025年政府债务限额暂定为35.43亿元，其中一般债务限额22.81亿元，专项债务限额12.62亿元。

2. 政府债务余额情况

截至2025年底，全县政府债务余额34.1亿元，其中一般债务余额21.76亿元，专项债务余额12.34亿元。全县政府债务余额均控制在限额以内。

3. 政府一般债券情况

自治区转贷我县2025年地方政府一般债券6.45亿元。按用途划分，新增一般债券585万元，全部用于防汛抗旱水利提升工程项目支出。再融资一般债券6.61亿元，全部用于偿还2025年到期的政府一般债券本金。其他一般债务转贷收入调减2151万元，调减2024年无法支出的用于解决拖欠广西建工集团账款的再融资一般债券。

4. 政府专项债券情况

自治区转贷我县2025年地方政府专项债券5.04亿元。其中，新增专项债券8761万元，用于城市综合停车场、经信630台账拖欠企业账款等项目支出。再融资专项债4.16亿元，全部用于置换原易地扶贫搬迁国开行借款存量债务。

5. 政府债券还本情况

全县政府债券还本支出7.36亿元。其中，一般债券还本7.36亿元，专项债券还本0万元。

6. 政府债券付息情况

全县政府债券付息支出9581万元。其中，一般债券付息支出6974万元，专项债券付息支出2607万元。

7. 未来政府债券到期情况

分年度看，2026年到期本金1.58亿元；2027年到期本金3.78亿元；2028年到期本金0.53亿元；2029年到期本金1.89亿元；2030年到期本金3.25亿元；2031年及以后年度到期本金23.15亿元。以上到期政府债券本金将通过安排预算资金、发行再融资债券和专项债券对应项目专项收入偿还，还本风险总体可控。

以上报告的2025年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。

（七）2025年县人大预算决议落实和重点财政工作情况

2025年，全县各级各部门认真贯彻中央、自治区、南宁市和县委决策部署，认真贯彻预算法和县人大预算审查监督要求，按照积极财政政策，努力培育产业财源，落实税费支持政策，合理布局财政支出结构，盘活存量资产，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，助推全县经济向好发展。

1.持续强化财源建设，提升财政保障能力。一是统筹好当前与长远，积极应对收支矛盾，加强资金资产资源统筹，强化财税联动协同，多措并举持续攻坚组织收入。2025年全县一般公共预算收入完成8.72亿元，同比增收4.61亿元，增长112.27%，收入规模实现大幅跃升 。二是加大涉企资金争取与兑现力度，累计落实企业补助资金9875万元，统筹安排2.66亿元用于偿还地方政府拖欠企业账款。三是深化财金联动。打通政金企沟通渠道，帮助解决融资等各类难题。落实金融惠企贴息政策推动普惠金融支持实体经济。全县金融惠企贴息贷款投放9.84亿元，惠及市场主体176户，通过财政贴息降低企业融资成本935万元。落实政府性融资担保，鼓励金融机构加大对我县重点领域和薄弱环节信贷支持力度，加强政银担合作，降低融资担保费率。四是强化政策落地见效。聚焦产业发展与财源建设深度融合，通过培育新增入规工业企业，推动和泰绿色新材料产业链生产基地项目落地，加快融合生物能源，比亚迪汽车综合测试场等续建项目加快建设，持续夯实收入增长的产业根基。

2.推动工业和科技稳增长，促进新质生产力加快发展。一是加大工业领域投入，强化重大项目支撑。全年工业信息化支出3425万元，精准对接产业发展大局。聚焦重点产业与重大项目建设，累计筹措1.76亿元支持隆安和泰新材料有限公司绿色新材料产业链生产基地项目建设、累计筹措资金7638万元支持中央预算内投资项目建设，以实打实的资金投入为工业经济稳增长、新质生产力培育筑牢项目支撑。二是强化科技创新赋能，激活发展内生动力。全县累计安排科技支出3649万元，重点支持关键技术研发、创新平台建设、科技成果转化等环节，持续为产业转型升级、新质生产力加快发展注入强劲创新动能。

3.支持加快农业农村现代化，加快推动乡村全面振兴。一是坚守防返贫底线，强化帮扶资金保障。全县投入衔接推进乡村振兴补助资金4.02亿元、粤桂帮扶资金4819万元、中铁定点帮扶资金600万元，重点投向特色优势产业培育、基础设施建设、消费帮扶拓展等关键领域，通过产业带动增收、拓宽产销渠道，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，牢牢守住不发生规模性返贫底线。二是筑牢粮食安全根基，严格落实耕地保护责任。投入1655万元用于高标准农田建设，进一步完善田间基础设施，夯实粮食生产硬件基础；投入3005万元发放耕地地力保护补贴，引导农户科学耕种，促进耕地质量稳步提升；投入581万元充实粮食风险基金专户，健全粮油储备调控机制，提升应急保障能力，构建起全方位粮食安全防护体系。三是强化水利支撑，保障农业农村可持续发展。统筹各级水利资金7327万元，支持水库管养改造、农村供水保障工程、库区移民基础设施建设等项目，通过完善水利基础设施网络，提升防洪灌溉、安全饮水保障能力，为农业生产稳定、农村人居环境改善、库区群众生活提质提供坚实水利支撑。四是统筹各级农村综合改革资金2425万元，深化农村综合改革，加大村集体经济扶持力度，同步推进美丽乡村建设，聚焦村容村貌提升、基础设施完善、公共服务优化，持续改善农村人居环境，绘就宜居宜业和美乡村新图景。

4.持续增加民生投入，切实保障和改善民生。全县民生支出30.03亿元，占一般公共预算支出的83.64%。一是扩优提质促教育、惠学子。全县教育支出安排7.52亿元，同比增加1.61亿元、增幅达27.33%，教育投入规模再创新高。聚焦教育高质量发展，持续推进基础教育扩优提质，推动义务教育均衡发展、普通高中优质特色发展。健全完善学生资助政策体系，严格执行高中阶段国家助学金标准，全年累计发放国家助学金879万元，惠及学生8061人次；统筹355万元落实学前一年免保教费政策，免除幼儿园在园儿童保育教育费，惠及4920名幼儿，有效促进学前教育优质普惠发展。二是健全公共卫生体系。统筹全县卫生健康支出2.29亿元，重点支持公立医院深化改革，持续强化国家免疫规划实施成效，健全完善重大传染病防控等重大公共卫生服务体系，全面提升公共卫生服务能力与医疗服务水平，守护人民群众生命健康安全。三是社会保障托底有力，统筹城乡居民基本养老保险补助资金1.45亿元，严格落实资金保障和发放机制，确保全县参保居民养老金按时足额发放。统筹困难群众救助补助资金1.26亿元，支持做好低保、特困人员救助供养、临时救助等兜底保障工作。四是促进人口高质量发展，积极落实国家生育支持政策，统筹补助资金2694万元，严格按照每孩每年3600元的国家基础标准，为3周岁以下婴幼儿发放育儿补贴，切实减轻家庭育儿负担。同时，统筹135万元资金，重点支持老年人家庭居家适老化改造、老年助餐服务等惠民项目实施，全力保障老年人晚年生活品质，推动人口高质量发展。五是更大力度稳定就业和多渠道增收。深入实施就业优先政策，统筹就业补助资金1923万元，支持农民工、退役军人、困难群体等重点人员就业帮扶，支持拓展青年群体就业新路径，推动灵活就业、新就业形态健康发展。六是大力支持保障性住房，确保民有所居。统筹整合各类资金1107万元，精准投向城镇老旧小区改造、新建商品住房契税补贴等城市更新重点领域，让更多群众实现“居有所居、居有所安”。七是加力支持文化旅游事业发展。统筹文旅资金1043万元，支持非物质文化遗产代表性项目，改造建成布泉龙会等特色旅游名村，同时持续支持体育公园项目建设，不断提升公共文化服务水平，丰富群众精神文化生活，推动文化旅游事业高质量发展。

5.深化生态文明建设，提高绿色低碳发展水平。一是精准发力推进污染协同治理。统筹安排大气、水、固体废弃物与化学品等污染防治资金205万元，重点支持大气污染防治、水资源保护修复及畜禽养殖场污染排查整治等项目实施，有效削减污染物排放，持续改善生态环境质量。二是统筹生活垃圾收运资金2477万元，健全全县生活垃圾收运、处置体系，持续改善城乡人居环境。三是强化生态系统保护修复。统筹生态保护资金1971万元，精准投向重点生态功能区、生态脆弱区等关键区域，扎实推进生态系统保护修复工程，提升生态系统稳定性和服务功能，筑牢生态安全屏障。四是统筹各级自然灾害救灾资金497万元，有效应对洪涝灾害等灾害防治和灾后重建工作。五是加快推动绿色低碳转型发展。充分发挥政府采购政策导向作用，积极倡导并推动绿色消费，着力构建绿色低碳的发展模式。2025年，全县新能源汽车占公务用车采购总量比例达71.43%、占采购金额比例达50.73%，公务用车绿色化转型成效显著，为全县绿色低碳发展注入强劲动力。

6.坚守财政安全底线，全力提升风险防范能力。一是加强政府债务管理。做好政府债券项目储备审核、债券使用、资金监管、信息公开等工作，充分发挥新增政府债券使用效益。严格规范举债和融资行为，按时足额偿还到期债务，防范化解债务风险，全县全年未发生债务违约事件。二是加大“三保”保障力度。坚持从源头把关，加强“三保”预算编制审核，实行“三保”资金专户管理，增强“三保”库款保障能力，全年安排“三保”资金17.43亿元，兜牢兜实“三保”底线，全年未发生“三保”风险事件。

7.强化财政管理监督，严肃财经纪律。一是坚持党政机关过紧日子，把《党政机关厉行节约反对浪费条例》要求贯穿财政管理全过程。严控“三公”经费支出，压减一般性支出，从紧安排必要支出，全县“三公两费”支出1637万元，同比下降0.99%。二是加强财政资金绩效管理，实现预算绩效评价全覆盖，资金使用效益持续提升。三是持续加大财会监督力度，聚焦重点领域、关键环节和重大政策落实，健全常态化监督机制，严肃查处财经领域违规违纪行为，及时整改突出问题，切实筑牢财经纪律防线。四是加强财政投资评审管理，严格落实财政投资评审制度，着力推动评审工作提质增效，为财政资金安全高效使用筑牢保障。

（八）“十四五”时期财政工作亮点纷呈、成效显著

“十四五”时期，全县财政工作圆满收官，在收入增长、支出保障、改革创新、风险防控等多个领域取得突破性进展，为全县经济社会高质量发展提供了坚实财政支撑。一是财政收支实现量质齐升，保障能力持续增强。收入层面，全县一般公共预算收入累计完成24.51亿元，较“十三五”时期增加10.75亿元、增长78.11%，财政“造血”能力稳步提升；上划中央、自治区税收达12.53亿元，较“十三五”时期增加7105万元、增长6.01%，收入贡献度持续提高；积极争取上级支持力度加大，累计获得上级补助资金132.57亿元，较“十三五”时期增加12.75亿元、增长10.67%，有效弥补了地方财力缺口。支出层面，全县一般公共预算支出累计达161.55亿元，较“十三五”时期增加8.12亿元、增长5.29%，支出规模稳步扩大，精准保障了全县经济社会平稳运行。二是支出结构不断优化，民生与发展双保障成效显著。坚决践行过紧日子要求，“三公”经费累计支出4175万元，较“十三五”时期减少3000万元、下降41.75%，节约资金全部统筹用于民生保障和重大项目建设，资金使用效益大幅提升。民生投入持续加码，累计民生支出135.26亿元，占一般公共预算支出比重始终稳定在八成以上，为民生事业高质量发展筑牢根基。其中，教育领域累计支出31.77亿元，较“十三五”时期增加7.23亿元、增长29.49%，有力支撑“办好人民满意的教育”目标落地；卫生健康领域累计支出11.33亿元，重点保障健康隆安建设和重大疫情防控救治体系构建，为取得疫情防控重大决定性胜利提供了坚实保障。同时，精准赋能产业发展与乡村振兴，统筹超7亿元投入工业发展，着力补齐工业短板，聚焦新能源、新材料等新兴产业培育壮大，助推全县工业增加值快速增长；统筹各级财政衔接推进乡村振兴补助资金19.78亿元，较“十三五”时期增加1.63亿元、增长8.98%，全面支撑乡村振兴战略实施，推动地方特色产业高质量发展，加速农业农村现代化进程。三是精准落实惠企政策，营商环境持续优化。加力兑现税费支持政策，“十四五”期间累计落实县级增值税留抵退税2893万元，退税资金精准直达市场主体，有效缓解企业资金压力、降低经营成本。充分发挥财政金融联动效能，通过财政贴息、担保补贴等多元化措施，构建高水平普惠金融体系，累计拨付“桂惠贷”贴息资金9535万元，推动“桂惠贷”投放达58.43亿元，惠及市场主体3150户次；积极落实风险分担补偿政策，累计安排小企业贷款风险补偿资金295万元，为中小微企业融资增信、发展壮大提供有力支撑。四是深化财政体制改革，管理效能持续提升。推进预算管理改革创新，探索实施零基预算改革，完善全流程预算绩效管理体系，实现预算部门项目支出绩效目标编审、项目自评“两个全覆盖”，推动财政资源向关键领域集中，提升资金配置与使用效益；实施政府债务全口径预算管理，严格落实“严禁无预算、超预算举债”要求，强化债务预算约束，全县地方政府债务风险整体可控，未发生任何债务违约事件。深化国企改革转型，推动国有企业从“融资平台”向“投资运营”模式转变，健全薪酬管理等制度，完善国有资产监管体系，激发国企发展活力。

总的来看，2025年及“十四五”时期全县财政运行总体平稳。我们深刻体会到，做好财政工作，办好财政的事情，是坚持    习近平新时代中国特色社会主义思想立根铸魂、凝心聚力的结果，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大代表、政协委员们监督指导和大力支持的结果，也是全县各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作仍面临着不少挑战，主要表现在：一是受宏观经济下行和土地市场持续低迷等因素影响，财政收入增长动力不足，财源建设仍需加强；“三保”支出、政府债务还本付息等刚性支出压力持续加大，财政“紧平衡”特征持续凸显。二是财政资金配置效率和使用效益仍有提升空间，预算管理水平和绩效意识有待进一步增强，财政运行风险不容忽视。我们将高度重视这些问题，采取措施努力加以解决。

二、2026年全县和县本级预算草案

（一）2026年财政收支形势分析

当前和今后一个时期，我县发展面临的有利条件强于不利因素，经济回升向好的基本趋势没有改变。结合全县财源增长的内生动力情况，预计2026年全县一般公共预算收入增长3%。强产业、推进乡村全面振兴、保障和改善民生等各项工作任重道远，稳预期、稳增长、稳就业政策力度更大，各方面支出需求呈现刚性强、总量大的特点。全县财政收支平衡难度进一步加大，重点领域风险不容忽视，必须加强财政预期管理，用好财政政策空间，优化财政支出结构，完善资金分配和使用机制，切实增强财政可持续性。

（二）2026年预算编制和财政工作的总体要求

2026年全县财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以  习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神和中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，按照自治区党委、市委相关会议暨经济会议部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，进一步深化财税体制改革，切实防范化解风险，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，推动经济持续回升向好。

根据上述总体要求，2026年财政工作和预算编制重点把握以下几个方面：

一是始终坚持过紧日子思想。从严从紧编制支出预算，压减低效无效支出，坚持尽力而为、量力而行，厉行节约办一切事业，做好国家民生政策资金保障。二是全力保障重点支出。紧紧围绕中央、自治区、南宁市和县委重大政策、重大改革和中心工作，加强财政资源科学统筹和合理分配，合理确定预算收支规模，统筹保障和改善民生，优先安排最急需最紧迫最重要的资金，对“三保”支出、债务还本付息和其他刚性支出足额安排。三是全面落实零基预算改革。打破部门基数概念，按照集中财力、实事求是、过紧日子的原则编制预算，合理安排支出规模，提高预算细化率和到位率。四是实行全面预算绩效管理。加强事前绩效评估，科学、完整设置绩效目标，绩效目标编制与预算编制同步。对未按要求提交绩效目标，或绩效目标设定与实际脱节或不合理的项目，不予安排年度预算。

（三）一般公共预算草案

1. 全县一般公共预算安排情况

全县一般公共预算总收入安排32.87亿元。其中，当年一般公共预算收入安排8.98亿元，较上年预算执行数增长3%；上级补助收入21.63亿元；从国有资本经营预算调入一般公共预算收入116万元；上年结余收入2.03亿元；动用预算稳定调节基金2216万元。

全县一般公共预算总支出安排32.87亿元。其中，当年一般公共预算支出安排32.30亿元；上解支出4110万元；地方政府一般债务还本支出1600万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。全县一般公共预算安排民生支出25.92亿元，安排基层“三保”支出16.68亿元。

2. 县本级一般公共预算安排情况

一般公共预算总收入安排32.87亿元。其中，当年一般公共预算收入安排8.98亿元，较上年预算执行数增长3%；上级补助收入21.63亿元；从国有资本经营预算调入一般公共预算收入116万元；上年结余收入2.03亿元；动用预算稳定调节基金2216万元。

县本级一般公共预算总支出安排32.87亿元。其中，当年一般公共预算支出30.30亿元，上解支出4110万元，补助乡镇支出2亿元，地方政府一般债务还本支出1600万元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。

（1）县本级预备费安排情况

县本级一般公共预算安排预备费3250万元，占当年一般公共预算支出的1.01%，主要用于当年预算执行中因处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

（2）县本级对下级乡镇补助支出安排情况

县本级对下级乡镇补助支出安排2亿元，主要用于各乡镇“三保”、维稳安全等方面支出。

（3）县本级“三公”经费、会议费和培训费安排情况

落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出。县本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计2419万元，剔除换届会议费培训费增加等因素后，较上年减少10万元。

（四）政府性基金预算草案

全县政府性基金预算总收入安排1.29亿元。其中，当年政府性基金预算收入8669万元，与上年执行基本持平；上级补助收入1236万元；上年结余收入2949万元。

全县政府性基金预算总支出安排1.29亿元。其中，当年政府性基金预算支出1.29亿元，较上年执行下降74.15%，下降的主要原因是上年结余收入较2025年减少7169万元，对应安排支出减少，收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

县本级政府性基金预算与全县政府性基金预算一致。  

（五）国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算总收入安排399万元。其中，当年国有资本经营预算收入388万元；上级补助7万元；上年结余收入4万元。全县国有资本经营预算总支出安排399万元，其中当年国有资本经营预算支出283万元；调出一般公共预算资金116万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

县本级国有资本经营预算与全县国有资本经营预算一致。

（六）社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入安排5.88亿元，增长6.24%，增长的主要原因是预计参保缴费人员、缴费基数、财政补助及社会平均工资增长，基金收入相应增加。

全县社会保险基金预算总支出安排4.78亿元，增长6.49%，增长的主要原因是社会保险待遇水平政策性提高和待遇领取人数增加。收支相抵，全县社会保险基金预算当年结余1.1亿元，年末滚存结余6.86亿元。

县本级社会保险基金预算与全县社会保险基金预算一致。

（七）全县重点支出预算安排情况

1.计划安排3.55亿元投入农业农村，保障加快农业农村现代化建设，推进乡村全面振兴。一是安排1.73亿元巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金，其中县本级衔接资金1000万元，重点用于持续深化巩固衔接工作，稳步推动乡村产业发展提质增效；二是安排6315万元水利发展资金聚焦水利基础设施补短板、强弱项，加快推进水利工程建设，切实筑牢农业生产水利保障防线；三是安排8768万元农业生产发展专项资金，支持乡村振兴农业产业链提升、现代特色农业示范区创建、高标准农田建设等关键项目，通过靶向投入持续提升现代特色农业产业发展能级，有效促进农业提质增效、农民增收致富；四是安排831万元水库移民基础设施建设资金、2335万元农村公益事业项目补助资金，统筹推进农村基础设施升级和公共服务改善，持续优化农村生产生活居住环境，加快构建宜居宜业和美乡村。

2.计划安排4517万元支持加快构建现代化产业体系，推动产业高质量发展。一是安排427万元工业经济稳增长奖补资金，聚焦服务现有企业发展，按计划有序兑付各类企业奖补资金，切实提振企业发展信心，稳固工业经济发展基本盘。二是安排科学技术与开发支出2167万元，着力培育壮大新兴产业，积极探

索低空经济发展新路径，持续培育经济发展新动能，推动新质生产力加快发展；同时强化技术创新引导，促进科技创新与产业创新深度融合，为产业高质量发展注入核心动力。三是安排1711万元制造业、商业服务业发展资金，支持二、三产业提速升级，大力推进特色优势产业集群发展壮大，进一步提升产业集聚效应和核心竞争力。四是安排人才工作专项经费212万元，加大科技人才、产业人才及创新团队培育引进力度，持续增强人才集聚效应，优化创新创业发展环境，深入推动产业发展与人才建设深度融合、协同共进。

3.加大重点项目建设资金投入，以资金保障撬动项目建设提质提速，充分发挥重大项目对经济发展的牵引支撑作用。一是抓实抓细基础项目前期工作，持续夯实发展基础、提升发展优势。安排1000万元重点项目前期经费，专项用于预算内基本建设投资计划项目实施及中央资金争取相关前期工作，充分发挥资金导向引领作用，加快推进项目可研、立项等前期手续办理，为项目落地实施奠定坚实基础。二是聚力攻坚项目建设。积极争取政府一般债券、专项债券、超长期国债及上级专项补助等各类资金，整合资源加大重大项目推进力度，集中力量做好项目全流程服务保障，切实以重大项目建设扩投资、稳增长，强化其对经济发展的核心牵引和坚实支撑作用。

4.计划安排1637万元支持稳投资扩内需兴改革促开放资金，激活发展动能、优化发展生态，为区域经济高质量发展筑牢支撑。一是安排300万元重点支持县域医共体建设等民生领域重点改革任务落地。通过推动民生关键领域改革深化，着力破解公共服务供给中的堵点难点问题，持续提升公共服务均等化、优质化水平；同时以民生领域改革撬动有效投资，充分释放民生领域投资潜力，助力内需市场扩容提质，实现改革与扩内需双向赋能；二是深化国资国企改革攻坚，以规范管理、提质增效为导向，全面开展国有资产资源清查盘点，建立健全分类管理、精准处置机制，稳步推进国有资产资源资本化进程。通过盘活存量资产、提升国企经营效益与核心竞争力，夯实国有资本在稳投资、保增长中的压舱石作用，为经济发展注入稳定动力。三是安排1337万元资金，专项用于招商引资、促消费及营商环境优化工作，同步加快推进拖欠账款清理整治。通过强化招商引资质效、激活消费市场活力、营造市场化法治化国际化营商环境，持续降低市场主体制度性交易成本，增强发展内生动力，全方位服务稳投资扩内需大局，助力开放型经济高质量发展。

5.计划安排19.18亿元保障公共服务供给，稳步提升民生福祉。其中，一是安排就业补助资金2234万元，持续稳定扩大就业。二是安排9.9亿元医疗卫生和社会保障领域资金，统筹用于养老保险补助、持续深化医共体改革以及健全养老服务体系，切实推动社会保障事业高质量发展，增强群众获得感与幸福感；三是安排7.11亿元教育发展领域支出，支持优先发展教育事业，加快整合优化教育资源，加强教育基础设施建设，推动学前教育优质普惠，城乡义务教育优质均衡；四是安排1.66亿元城乡社区资金，支持道路、桥梁、照明等基础设施升级改造，补齐城乡发展短板，改善城乡居住与通行条件，促进城乡区域协调发展，助力城乡融合发展格局构建。五是安排2852万元生态保护资金，支持抓好涉重金属污染、畜禽养殖污染、水污染、大气污染、河道整治、减污降碳等工作，持续改善生态环境质量，筑牢生态安全屏障，实现生态惠民与绿色发展协同推进。

6.计划安排2.06亿元支持防风险兜底线，确保社会安全稳定。一是安排偿债资金1.09亿元，及时兑付政府债务本息，加强政府债务管理，严控政府债务风险；二是安排公安、司法、消防、应急等部门安全防范项目经费9704万元，筑牢安全生产防线，加强社会治安综合治理，持续深化“平安隆安”建设。

（八）预算草案批准前安排支出的情况

在本次人民代表大会批准2026年县本级预算草案前，为了统筹做好岁末年初各项工作，我们按照预算法的规定，加快安排上年结转项目支出2.03亿元，并及时安排必须支付的全县保工资、保运转、保基本民生及聘用人员工资等三保以外刚性支出资金2.96亿元和安排春节维稳、慰问特殊群体、换届经费及各项工程款等资金3.18亿元。

三、2026年财政重点工作

2026年是全面贯彻落实党的二十届四中全会精神的重要之年，是“十五五”规划的开篇之年。财政部门将振奋精神、狠抓落实，按照自治区党委、政府，南宁市委、市政府和县委部署要求，贯彻落实县委关于“十五五”规划建议的总体要求和发展目标，严格执行人大批准的预算，实施好更加积极的财政政策，做好财政工作，切实保障和改善民生，形成共促高质量发展的合力，增强经济持续回升向好态势。2026年将从以下几个方向做好财政工作。

（一）加强财源建设，增强财政综合保障能力。一是树牢产业财源导向，精准培育增长动能。建立产业支持与税收贡献挂钩机制，集中财力扶持优势产业、重点行业发展；协同推进符合国家政策、税收贡献率高的大项目快落地、早见效，打造高质量财源增长点。强化重点税源征管服务，健全财政、税务、自然资源等多部门联动机制，依法征收、应收尽收。规范非税收入管理，在确保应缴尽缴、及时入库的基础上，严防不合理增长。二是强化跑项争资攻坚，拓宽资金保障渠道。深入研判中央、自治区、南宁市政策导向与支持重点，精准对接中央预算内投资、超长期特别国债、专项债券等支持领域，做实项目储备和前期工作；主动争取上级转移支付、政策性开发性金融工具等要素支持，补充建设发展资金缺口。三是盘活存量资源资产，深挖财源增长潜力。系统梳理已建成及在建产业项目投入产出情况，精准挖掘新增税收增长点。同步推动存量资源盘活与生态保护协同发力，持续改善生态环境质量、筑牢生态安全屏障，实现生态惠民与绿色发展互促共进，培育生态型财源。

（二）加强财政支出结构优化，增进民生福祉保障力度。一是坚持压减一般性支出，推动党政机关习惯过紧日子，严控一般性支出，强化“三公”经费预算管理，精打细算将有限财力用在刀刃上。二是落实民生保障任务。聚焦就业创业、教育、文化、卫生、社保、社会治理等关键领域，加大财政投入；强化重点群体保障，及时足额发放救助资金，切实兜牢困难群众基本生活底线。三是严守“三保”底线，强化预算源头管控。严格落实自治区、南宁市预算备案审查要求，从编制源头把关，足额编列“三保”支出预算并及时报备，筑牢财政运行安全防线。四是保障重点项目建设。对接 “十五五” 重大规划，积极筹措资金支持保障县委、县政府重点重大项目建设，更好服务和保障全县经济社会高质量发展。

（三）加大产业支持力度，促进经济高质量发展。一是强化企业发展要素保障，加快惠企政策兑现，落实企业创新、奖补等财政资金支持政策，壮大工业优势产业。重点推进和泰氧化铝、隆安港区那桐作业区、农产品加工示范园等重点项目建设，为工业发展注入新动能。推动木材、化工、建材等传统产业转型升级，加强工业重点行业设备更新和技术改造项目前期谋划，充实工业项目储备库。二是持续加大“三农”领域投入，全面提升乡村产业发展、建设治理水平。落实产业发展、就业服务、兜底保障、易地搬迁后续扶持等政策，筑牢防返贫防线。聚焦雁江香米、香蕉、火龙果、柑橘、生猪、肉牛等特色种养，加快打造乡村振兴全产业链。推进农村路网、电网、通讯等基础设施建设。加强农田水利建设和耕地治理，提升粮食及重要农产品稳定安全供给能力。三是坚持规划引领，统筹推进县城中心城区更新升级与震东新区开发建设。有序推进老旧小区改造，加快综合停车场、郁江河段治理、排水排污等重点项目建设。同步推进各乡镇及管理区垃圾处理、给排水与排污设施提档升级，提速农产品加工示范园建设进度，以项目落地见效夯实城乡发展基础。四是加速提振消费市场复苏，各部门强化项目谋划储备，提升项目质量和向上争取支持能力；落实消费领域财政扶持政策，组织开展系列促消费活动，推动县域特色文体旅商融合消费。

（四）加强政策落实力度，提升财政治理能力。一是聚焦项目建设，拓宽资金保障路径。精准对接并用好一揽子增量政策，紧扣有效投资导向，统筹推进专项债、中央预算内资金、国债等争取工作，提前谋划城市更新改造项目与增量政策的衔接，主动向上争取中央及自治区政策、资金等要素支持。创新资产盘活模式，加快推进国有商品林、土地、房产、矿山等存量资产盘活项目落地。综合运用贷款贴息、风险补偿等财政金融联动工具，撬动金融资本精准投向重点产业和关键项目，保障项目建设顺利推进。二是深化管理改革，健全财政运行机制。紧跟中央、自治区改革部署，稳步推进各项改革任务落地见效。深化零基预算改革，牢固树立零基预算理念，打破支出固化格局，严格按照“三保”支出、地方政府债券还本付息支出、政府年度重点保障事项的顺序编制预算。深化预算绩效管理改革，坚持预算绩效管理一体化，将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全流程，提升资金配置效率。深化国资国企改革，规范国企运营管理，提升经营效益；全面清查国有资产资源，强化分类管理与处置，推动国有资产资源资本化运作，释放资产增值潜力。三是严管资金使用，提升财政资金效能。精准把握资金支出节奏与时点，加快上级转移支付资金分配下达进度，推动预算资金、债券资金尽快落地并形成实际支出。依托预算执行动态监控机制，精准监测、及时预警预算执行情况，优先保障重大项目、基层“三保”、直达资金、专项债券等重点领域支出；加快衔接乡村振兴补助、保障性安居工程、预算内基建等大额专项资金及民生资金、直达资金的支出进度。定期梳理项目支出预算执行情况，对支出进度滞后、无法按计划实施的项目及时调整，严防资金沉淀，确保财政资金用在实处、发挥最大效益。

（五）加强防范财政风险，保障财政运行安全。一是坚决兜牢“三保”底线。将“三保”作为财政工作的首要任务，严格落实资金直达机制，健全预算执行监测与库款保障体系，确保基层“三保”支出无硬缺口、库款保障优先到位。二是稳妥化解债务风险。严格规范政府融资举债行为，坚决落实既定化债举措，坚持过紧日子导向，积极盘活存量资产，确保债务本息按时足额偿付；健全全口径债务监测机制，坚决杜绝新增隐性债务，全面掌控债务规模，严防债务风险外溢。三是有序消化存量暂付款。在足额保障“三保”等刚性支出前提下，统筹整合财力推进暂付款清收消化，力争实现暂付款余额占当年一般公共预算与政府性基金预算支出合计比重降至5%以内。四是强化财会监督效能。聚焦财经领域突出问题，持续开展预决算公开、会计信息质量等专项检查；紧盯公权力运行，常态化开展重大节假日“三公”经费督查、违规吃喝及违规发放津贴补贴等财经纪律检查，严肃查处违纪违规行为。深化预算绩效管理，构建全覆盖、抓重点的财政审核模式；从严从实抓好财政投资评审工作，严把工程预结算审核关口；健全问题整改与追责问责机制，从严抓实整改落地，切实保障财政资金安全高效运行。