——2025年12月19日在隆安县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十三次会议上

县财政局局长  黄维凯

县人大常委会：

    受县人民政府委托，现就提请审议隆安县2025年本级预算调整方案的议案作如下说明，请予审议。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条、第六十八条、第六十九条规定，一是经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要增加或者减少预算总支出的应当进行预算调整；二是在预算执行中，各级政府一般不制定新的增加财政收入或者支出的政策和措施，也不制定减少财政收入的政策和措施。必须作出并需要进行预算调整的，应当在预算调整方案中作出安排；三是在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、项目和数额等条款的要求，县本级因减少一般公共预算调入资金、增加政府性基金预算收支等原因。2025年县本级一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算收支较年初预算调整发生了变动。按照预算法有关要求须进行预算调整，编制预算调整方案，报县人大常委会批准。

二、县本级一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级一般公共预算收入总计数调整为39.96亿元，比年初预算增加10.54亿元，具体调整事项如下：

1.一般公共预算收入年初预算数4.23亿元，调增一般公共预算收入4.27亿元，年度预算调整为8.5亿元。主要是隆硕公路计划指标出让收益2.84亿元，保障房处置收入1.3亿元。

2.调增上级补助收入6.11亿元。

3.调增上年结余收入1016万元，根据南宁市年终决算结算单调整上年结余。

4.调增债务转贷收入585万元，主要是新增地方政府一般债务转贷收入增加585万元。

（二）支出预算调整方案

县本级一般公共预算支出总计数调整为39.96亿元，比年初预算增加10.54亿元，具体调整事项如下：

1.调增一般公共服务支出6848万元，增加的主要原因：一是年初预留的工资和社保改革经费，在年度预算执行过程中调剂到单位对应科目使用；二是上级追加2025年县域特色产业发展专项资金（隆安县那桐片区火龙果产业防洪减灾项目）。

2.调增国防支出104万元，增加的主要原因是县本级追加人武部2024年国防教育专项经费。

3.调增公共安全支出4217万元，增加的主要原因：一是县本级追加县公安局布泉派出所新建项目、隆安县廉政教育基地建设项目、隆安县看守所卫生所2020年下半年至2023年上半年购买医疗服务费、互联网大数据精准分析服务等项目经费；二是追加县司法局外聘人员工资、社保、绩效经费和村(社区)法律顾问工作补助经费等人员经费；三是上级追加政法纪检监察转移支付和国家司法救助资金。

4.调增教育支出1.87亿元，增加的主要原因：一是年初预留的工资和社保改革经费，在年度预算执行过程中调剂到单位对应科目使用；二是县本级追加2023年度教育强国推进工程中央基建投资建设（第二中学教学综合楼、第三中学教学楼、农民工创业园配套学校教学楼项目）、中考高考缺口经费、2024年度义务教育薄弱环节改善与能力提升补助县级配套资金、教育教学工作专项经费、学前保育教育费、高中教师绩效增量、追加机关事业绩效考评奖励，聘用人员班主任津贴等人员经费；三是上级追加义务教育薄弱环节改善与能力提升补助、城乡义务教育补助经费(校舍安全保障机制补助)等资金。

5.调增科学技术支出1932万元，主要是认真贯彻落实《广西壮族自治区科技创新条例》文件精神，加大财政性科学技术经费投入力度。一是县本级追加运河产业及物流配套发展等研究经费，通过信息化手段推动县域经济发展；二是上级追加企业补助资金，加大企业投入，支持企业研发，助力工业振兴。

6.调增文化旅游体育与传媒支出1382万元，增加的主要原因：一是县本级追加2024年度公益电影放映补贴经费、用于解决经信630台账拖欠企业账款等资金；二是上级追加公共图书馆、文化馆(站)免费开放补助资金。

7.调增社会保障就业支出1.27亿元，增加的主要原因：一是年初预留的工资和社保改革经费，在年度预算执行过程中调剂到单位对应科目使用；二是县本级追加抚恤金、计划生育人员退休后提高5%退休金、遗属生活补助等人员经费；三是基础养老金最低标准提高，导致财政对城乡居民基本养老保险基金的补助提高。四是上级追加残疾人事业发展补助、优抚对象生活补助、困难群众救助补助、机关事业单位基本养老保险补助等资金。

8.调增卫生健康支出4200万元，增加的主要原因：一是县本级追加公立医院改革与高质量发展示范项目经费、非财政拨款企事业单位实行计划生育人员退休后依法享受增加待遇资金、2022年度隆安县干部职工健康体检专项经费等资金；二是上级追加基本公共卫生服务、基本药物制度补助、乡村医生“乡聘村用”补助、城乡医疗救助补助等资金。

9.调增节能环保支出2072万元，增加的主要原因：一是县本级追加广西福斯银新材料有限公司浸银渣应急处置费用、隆安生态环境局拖欠企业账款及外聘人员劳务协作服务费用；二是上级追加林业草原生态保护恢复、右江流域上下游横向生态保护补偿奖补等资金。

10.调增城乡社区支出1.81亿元，增加的主要原因：一是县本级追加年处置300万吨铝土尾矿综合利用项目前期经费、2023年度震东村及宝塔村人饮工程项目、南圩镇联造村至西安村通屯道路项目、南圩镇那湾村通屯道路提升硬化示范项目、城厢镇大林村龙白屯排涝涵洞工程、易地扶贫搬迁震东集中安置区三个住宅小区物业服务补贴费、公投公司项目建设管理费等资金；二是上级追加革命老区转移支付和农村生活污水整治项目市本级补助。

11.调增农林水支出3.05亿元，增加的主要原因：一是县本级追加病死猪无害处理补助经费及强制免疫补助、农作物秸秆资源化综合利用补助、历年糖料蔗机械化作业补贴、礼智林场不动产权籍调查项目等资金；二是上级追加衔接推进乡村振兴补助资金、广东帮扶广西财政协作资金、2024年攻坚四季度农业稳增长等项目资金。

12.调增交通运输支出1018万元，增加的主要原因：一是县本级追加2022年度农村客运补贴资金、城市交通发展奖励资金，2023年度“四好农村路”市本级考评奖励补助资金；二是上级追加转移支付资金用于交通基础设施建设、农村公路养护。

13.调增资源勘探工业信息等支出1814万元，增加的主要原因：一是县本级追加隆安县工业企业拟兑现奖补资金；二是上级追加转移支付进行企业奖补，推进工业振兴。

14.调增商业服务业等支出861万元，增加的主要原因：一是县本级追加用于解决经信630台账拖欠企业账款资金；二是上级追加民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息资金。

15.调增金融支出231万元，增加的主要原因是上级追加桂惠贷财政贴息资金。

16.调增自然资源海洋气象等支出1167万元，增加的主要原因：一是县本级追加不动产登记工作辅助服务项目、土地整治项目管理工作经费等；二是上级追加转移支付补充耕地指标收储资金和粮食生产激励金。

17.调增住房保障支出1660万元，增加的主要原因：一是年初预留的工资和社保改革经费，在年度预算执行过程中调剂到单位对应科目使用；二是县本级追加隆安县中医院生活片区旧城改造项目；三是上级追加农村危房改造、老旧辖区改造、保障性租赁住房等补助资金，完善我县住房保障体系，增强住房保障能力。

18.调增粮油物资储备支出23万元，增加的主要原因是上级追加重要物资储备贴息（蔗糖储备轮换）资金。

19.调增灾害防治及应急管理支出60万元，增加的主要原因是上级追加自然灾害救灾资金（洪涝灾害）。

20.调减其他支出2137万元，调减的主要原因是年初预留的工资和社保改革经费，在年度预算执行过程中调剂到单位对应科目使用。

21.调增债务发行费用支出31万元，根据实际发行的新增一般债券额度支出。

三、县本级政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级政府性基金预算收入总计数调整为7.75亿元，比年初预算增加4.46亿元，具体调整事项如下：

1.政府性基金收入年初预算数2.02亿元，调减政府性基金收入1.05亿元，年度预算调整为9791万元。主要是国有土地使用权出让收入比年初预计收入减少1.07亿元，城市基础设施配套费收入比年初预计收入增加102万元,污水处理费收入比年初预计收入增加113万元。

2.调增上级补助收入1411万元。

3.调减上年结余收入1605万元，根据南宁市年终决算结果调减上年结余。

4.调增债务转贷收入5.53亿元，主要是新增地方政府专项债务隆安县城市综合停车场建设项目3400万元、新增地方政府专项债务用于解决经信630台账拖欠企业账款项目1.03亿元、新增地方政府专项债务用于置换存量债务（易地扶贫搬迁国开行借款）4.16亿元。

（二）支出预算调整方案

县本级政府性基金预算支出总计数调整为7.75亿元，比年初预算增加4.46亿元，具体调整事项如下：

1.调增文化旅游体育与传媒支出180万元，增加的主要原因是上级追加2025年旅游发展基金补助（广西龙虎山景区提升项目和乔建镇乡村田园文化旅游综合体项目）。

2.调减国有土地使用权出让收入安排的支出1.1亿元。主要是房地产市场持续低迷导致国有土地使用权出让收入比年初预算收入减少对应减少支出。

3.调增国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出8652万元，主要是新增地方政府专项债务用于解决经信630台账拖欠企业账款项目对应调增支出。

4.调增农林水支出447万元，增加的主要原因是上级追加中央水库移民扶持基金。

5.调增资源勘探工业信息等支出3万元，增加的主要原因是上级追加支持消费品以旧换新超长期特别国债资金。

6.调增其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出3400万元，主要是当年新增其他地方自行试点项目收益专项债券隆安县城市综合停车场建设项目收入增加。

7.调增彩票公益金安排的支出749万元，主要是彩票公益金安排的上级转移支付增加。

8.调增地方政府专项债务付息支出369万元，今年转贷的部分新增政府专项债券需要在当年付息。

9.调增债务发行费用支出14万元，根据当年专项债券发行情况调整。

10.调增地方政府专项债务还本支出4.16亿元，主要是当年新增专项债券用于置换存量债务（易地扶贫搬迁国开行借款），根据当年度专项债券使用情况调整。

四、新增地方政府债务情况

截至11月，我县获得2025年新增地方政府债券额度5.59亿元，其中一般债券额度585万元，专项债券额度5.53亿元。新增地方政府债券资金均按照上级文件规定的债券项目用途使用。

（一）新增一般债券585万元安排情况

截至11月，上级转贷我县一般债券585万元，其中增发国债、超长期特别国债项目市县财政配套资金-防汛抗旱水利提升工程项目584.65万元。

（二）新增专项债券5.53亿元安排情况

截至11月，上级转贷我县专项债券5.53亿元，其中隆安县城市综合停车场建设项目3400万元；地方政府专项债券用于解决经信630台账拖欠企业账款项目1.03亿元；地方政府专项债券用于置换存量债务（易地扶贫搬迁国开行借款）4.16亿元。

（三）地方政府债务限额及余额情况

截至11月，全县2025年政府债务限额36.14亿元，其中一般债务限额23.03亿元，专项债务限额13.11亿元。全县政府债务余额34.31亿元，其中一般债务余额21.97亿元，专项债务余额12.34亿元。政府债务余额未超出上级核定的限额，政府债务风险总体可控。

五、县本级社会保险基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级社会保险基金收入总计数调整为5.54亿元，比年初预算增加4801万元，具体调整事项如下：

1.调增机关事业单位基本养老保险基金收入409万元，主要是调减保费收入1700万元，调增财政补助收入2100万元。调整的原因：一是2025年机关参公单位缴费基数调整，年人均缴费基数减少约4.4万元，事业单位缴费基数基本持平，同时总缴费人数无明显变化，导致2025年保费收入将无法达到年初预算目标；二是由于保费收入未能完成年初预算数，因此预算缺口扩大，需增加财政补贴以保障退休人员养老待遇足额发放。

2.调增城乡居民基本养老保险基金收入4392万元，主要是调增保费收入2287万元，调增政府补贴收入1024万元。调整的原因：一是缴费人员提高档次缴费档次补缴，导致个人缴费收入增幅较大；二是领取待遇人员增加且基础养老金调标，所以财政补贴收入调增。

（二）支出预算调整方案

县本级社会保险基金支出总计数调整为4.49亿元，比年初预算增加1896万元，具体调整事项如下：

1.调增机关事业单位养老保险基金支出405万元，主要是调增基本养老金支出300万元，其他支出125万元，调减转移支出20万元，根据实际已发生的支出情况调整。

2.调增城乡居民基本养老保险基金支出1491万元，主要是调增基础养老金支出1231万元，调增个人账户养老金支出296万元,调增的原因：一是中央基础养老金提标，二是领取待遇人员增加；调减丧葬抚恤补助支出36万元，根据实际注销死亡人数情况调整。

综上县本级社会保险基金收支预算调整后，本年收支结余合计调整为1.05亿元，比年初预算增加2905万元。年末滚存结余合计调整为5.76亿元，比年初预算增加2905万元。