——2024年12月11日在隆安县第十七届

人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

县财政局局长 黄维凯

县人大常委会：

    受县人民政府委托，现就提请审议隆安县2024年本级预算调整方案的议案作如下说明，请予审议。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条、第六十八条、第六十九条规定，一是经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要增加或者减少预算总支出的应当进行预算调整；二是在预算执行中，各级政府一般不制定新的增加财政收入或者支出的政策和措施，也不制定减少财政收入的政策和措施。必须作出并需要进行预算调整的，应当在预算调整方案中作出安排；三是在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、项目和数额等条款的要求，县本级因减少一般公共预算调入资金、增加政府性基金预算收支等原因。2024年县本级一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算收支较年初预算调整发生了变动。按照预算法有关要求须进行预算调整，编制预算调整方案，报县人大常委会批准。

二、县本级一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级一般公共预算收入总计数调整为32.87亿元，比年初预算增加3.24亿元，具体调整事项如下：

1.一般公共预算收入年初预算数4.84亿元，调减一般公共预算收入0.85亿元，年度预算调整为3.99亿元。主要是受耕地指标交易市场持续低迷的影响，原预计隆硕公路和G80公路计划出让的耕地、水田指标均未能如期交易。

2.调增上级补助收入3.54亿元。

3.调增上年结余收入3622万元，根据南宁市年终决算结算单调整上年结余。

4.调增债务转贷收入3356万元，主要是新增地方政府一般债务转贷收入增加3356万元。

5.调减动用预算稳定调节基金1509万元，根据决算报告调整。

（二）支出预算调整方案

县本级一般公共预算支出总计数调整为32.87亿元，比年初预算增加3.24亿元，具体调整事项如下：

1.调减一般公共服务支出1.04亿元，结合我县财政运行情况，在确保三保支出的前提下，减少一般性支出及项目支出。

2.调增教育支出940万元，增加的主要原因是新增政府一般债券支持义务教育薄弱环节改善与能力提升。

3.调增科学技术支出2097万元，主要是认真贯彻落实《广西壮族自治区科技创新条例》文件精神，加大财政性科学技术经费投入力度，一方面通过信息化手段推动县域经济发展，另一方面加大企业投入，支持企业研发，助力工业振兴。

4.调增社会保障就业支出5257万元，一是机关事业单位基本养老基数调整，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。二是基础养老金最低标准提高，导致财政对城乡居民基本养老保险基金的补助提高。三是上级追加困难群众救助补助资金。

5.调减卫生健康支出2351万元，结合我县财政运行情况，在确保基本民生支出的前提下，减少一般性支出及项目支出。

6.调增节能环保支出220万元，主要是上级追加林业草原生态保护恢复资金。

7.调增城乡社区支出274万元，主要是上级追加革命老区转移支付和为民办实事村屯公共照明项目补助。

8.调增农林水支出2.59亿元，一是大力推进乡村振兴项目，相应安排衔接推进乡村振兴补助资金、广东帮扶广西财政协作资金等支出。二是新增政府一般债券支持水利项目。

9.调增交通运输支出825万元，主要是上级追加转移支付资金用于交通基础设施建设、农村公路养护。

10.调增资源勘探工业信息等支出875万元，主要是上级追加转移支付进行企业奖补，推进工业振兴。

11.调增商业服务业等支出431万元，主要是中央对地方民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息资金增加。

12.调增自然资源海洋气象等支出3242万元，主要是上级追加转移支付补充耕地指标收储资金。

13.调增住房保障支出3173万元，主要是上级追加农村危房改造、老旧辖区改造、保障性租赁住房等补助资金，完善我县住房保障体系，增强住房保障能力。年内单位职工住房公积金基数调整，住房公积金支出增加。

14.调增灾害防治级应急管理支出257万元，主要是增发国债资金用于重点自然灾害综合防止体系建设工程。

15.调增债务付息支出1601万元，主要是今年转贷的部分新增政府一般债券需要在当年付息。

14.调减债务发行费用支出17万元。根据实际发行的新增一般债券额度支出。

三、县本级政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级政府性基金预算收入总计数调整为4.83亿元，比年初预算增加1.03亿元，具体调整事项如下：

1.政府性基金收入年初预算数2.32亿元，调减政府性基金收入0.75亿元，年度预算调整为1.57亿元。主要是国有土地使用权出让收入比年初预计收入减少7481万元，城市基础设施配套费收入减少比年初预计收入196万元,污水处理费收入比年初预计收入增加177万元。

2.调增上级补助收入1480万元。

3.调增上年结余收入1508万元，根据南宁市年终决算结果调增上年结余。

4.调增债务转贷收入1.48亿元，主要是新增地方政府专项债务转贷收入增加1.48亿元（2024年当年新增地方政府专项债额度1.56亿元，其中799万元已在年初预算中编列）。

（二）支出预算调整方案

县本级政府性基金预算支出总计数调整为4.83亿元，比年初预算增加1.03亿元，具体调整事项如下：

1.调增城乡社区支出3316万元。主要是国有土地使用权出让收入对应专项债务收入增加。

2.调增其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出6600万元，主要是当年新增其他地方自行试点项目收益专项债券收入增加。

3.调增彩票公益金安排的支出360万元，主要是彩票公益金安排的上级转移支付增加。

4.调增债务发行费用支出17万元，根据当年专项债券发行情况调整。

四、新增地方政府债务情况

截至10月，我县获得2024年新增地方政府一般债券额度3356万元,新增地方政府专项债券额度1.56亿元，其中：年初预算编列799万元，本次涉及预算调整1.48亿元。新增地方政府债券资金均按照上级文件规定的债券项目用途使用。

（一）新增一般债券3356万元安排情况

截至10月，上级转贷我县一般债券3356万元，其中：隆安县2024年城镇老旧小区改造项目102.68万元；隆安县水利建设水土保持、山洪灾害防治工程项目870万元；养老保险经办机构服务能力建设项目59万元；2024年义务教育校舍安全保障长效机制资金213万元；南宁市隆安县水库除险加固工程项目1459万元；隆安县高标准农田配套建设项目万元77万元；隆安县2024年城镇保障性安居工程项目575.13万元。

（二）新增专项债券1.56亿元安排情况

截至10月，上级转贷我县专项债券1.56亿元，其中：年初预算编列2024年第一批新增政府专项债券资金799万元；本次预算调整编列项目：桂惠贷及政策性农业保险保费补贴1748万元；隆安县政府投资等项目6457万元；隆安县城市综合停车场建设项目3600万元；隆安县2021年保障性租赁住房建设项目3000万元。

（三）地方政府债务限额及余额情况

截至10月，全县2024年政府债务限额29.70亿元，其中一般债务限额22.37亿元，专项债务限额7.33亿元。全县政府债务余额28.39亿元，其中一般债务余额21.50亿元，专项债务余额6.89亿元。政府债务余额未超出上级核定的限额，政府债务风险总体可控。

五、县本级社会保险基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级社会保险基金收入总计数调整为4.82亿元，比年初预算增加1305万元，具体调整事项如下：

1.调减城乡居民基本养老保险基金收入保险费收入938万元，根据实际缴费人数情况调整。

2.调增城乡居民基本养老保险基金收入政府补贴收入2243万元，根据上级补助情况调整。

（二）支出预算调整方案

县本级社会保险基金支出总计数调整为4.10亿元，比年初预算增加1094万元，具体调整事项如下：

1.调增城乡居民基本养老保险基金支出基础养老金支出1142万元，根据实际领取养老金待遇人数及上级文件精神2024年7月1日起全国基础养老金最低标准每人每月提高20元等情况调整。

2.调减城乡居民基本养老保险基金支出丧葬抚恤补助支出48万元，根据实际注销死亡人数情况调整。

综上县本级社会保险基金收支预算调整后，本年收支结余合计调整为7216万元，比年初预算增加211万元。年末滚存结余合计调整为4.66亿元，比年初预算增加211万元。