——2022年12月21日在隆安县第十七届

人民代表大会常务委员会第八次会议上

县财政局局长 唐旭雷

县人大常委会：

    受县人民政府委托，现就提请审议隆安县2022年本级第二次预算调整方案的议案作如下说明，请予审议。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条第（一）款所列情况“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；第六十八条“在预算执行中，各级政府一般不制定新的增加财政收入或者支出的政策和措施，也不制定减少财政收入的政策和措施；必须作出并需要进行预算调整的，应当在预算调整方案中作出安排。”第六十九条“在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、项目和数额”等条款的要求，县本级因减少一般公共预算调入资金、增加政府性基金预算收支等原因。2022年县本级一般公共预算、政府性基金预算收支较第一次预算调整发生了变动，2022年县本级社会保险基金预算的收支预算较年初发生了变动。按照预算法有关要求须进行预算调整，编制预算调整方案，报县人大常委会批准。

二、县本级一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级一般公共预算收入总计数调整为33.33亿元，比第一次预算调整减少2052万元，具体调整事项如下：

1.调增上级补助收入1.93亿元。

2.调减上年结余收入2705万元，根据南宁市年终决算结算单调整上年结余。

3.调减调入资金1.86亿元，主要是继续加大土地出让收益用于农业农村投入，相应减少从政府性基金预算调入一般公共预算。

（二）支出预算调整方案

县本级一般公共预算支出总计数调整为33.33亿元，比第一次预算调整减少2052万元，具体调整事项如下：

1.调整社会保障和就业支出科目间金额。根据预算执行情况调减行政事业单位养老支出3133万元，调增财政对基本养老保险基金的补助3133万元，调整后社会保障和就业支出合计金额不变。

2.调减城乡社区支出1826万元，调整从政府性基金安排支出。

3.调减住房保障支出1.68亿元，调整从政府性基金安排支出。

4.调减上年结余安排的支出2705万元。

5.增加安排上级补助支出1.93亿元。转移支付变动参照预算调剂事项管理，由于上级财政加大对基层扶持力度，增加的转移支付收入根据上级文件相应安排原调入资金安排的工资、运转等项目以及增加上解支出。

三、县本级政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级政府性基金预算收入总计数调整为10.07亿元，比第一次预算调整增加2.74亿元，具体调整事项如下：

1.调增国有土地使用权出让收入2.5亿元，根据目前实现的土地出让收入调整。

2.调增政府性基金收入466万元，根据目前实现的墙改基金收入调整。

3.调减专项债券对应项目专项收入169万元，根据当年其他地方自行试点项目收益专项债券发行和付息情况调整。

4.调增上级补助收入1338万元。

5.调增上年结余收入762万元，根据南宁市年终决算结算单调整上年结余。

（二）支出预算调整方案

县本级政府性基金预算支出总计数调整为10.07亿元，比第一次预算调整增加2.74亿元，具体增支事项如下：

1.调增城乡社区支出4.41亿元。其中：安排智能新能源汽车综合测试场项目用地补偿款2.65亿元；安排购买震东集中区剩余住房用作保障性住房资金1.69亿元；安排其他项目资金609万元。

2.调减债务付息支出162万元，根据当年其他地方自行试点项目收益专项债券付息情况调整。

3.调减债务发行费用支出7万元，根据当年其他地方自行试点项目收益专项债券发行情况调整。

4.调减调出资金1.86亿元。

5.增加安排上级补助支出2100万元。转移支付变动参照预算调剂事项管理，由于上级财政加大对基层扶持力度，增加的转移支付收入根据上级文件相应安排县本级支出。

四、县本级社会保险基金预算调整方案

（一）收入预算调整方案

县本级社会保险基金预算收入合计数由年初3.88亿元调整为3.87亿元，减少54万元，主要是根据目前机关事业单位基本养老保险缴费和县财力情况预计相关基金收入减少54万元。

（二）支出预算调整方案

县本级社会保险基金预算支出合计数由年初3.35亿元调整为3.36亿元，增加176万元，主要是机关事业单位基本养老保险基金支出略超过预期。

以上报告，请审议。