——2025年7月31日在隆安县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

县财政局局长   黄维凯

县人大常委会：

受县人民政府委托，现向县人大常委会报告隆安县2025年上半年预算执行情况，请予审议。

一、财政预算执行总体情况

今年以来，面对复杂多变的国际国内环境和经济下行压力，我县财政工作在县委县政府的坚强领导下，在县人大政协的有力监督和支持下，在全县各部门的共同努力下，严格执行隆安县十七届人大第六次会议审议通过的年度预算草案，坚持稳中求进工作总基调，积极落实切实有效的财政政策，严肃财经纪律，兜牢“三保”底线，防范化解风险，增进民生福祉。上半年，全县预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全县一般公共预算收入完成情况。上半年，全县一般公共预算收入完成2.53亿元，完成年初预算的59.77%，同比增长17.24%。

全县一般公共预算收入主要项目执行情况如下：一是税收收入完成1.16亿元，完成年初预算的65.67%，同比增长10.58%。其中：增值税4061万元，完成年初预算的65.87%，增长12.18%；企业所得税1426万元，完成年初预算的59.05%，下降0.42%；个人所得税439万元，完成年初预算的83.94%，增长32.23%，增长的主要原因：一是个人所得税汇算清缴退税较上年同期减少；二是工资薪金、股息、红利所得有所增加；资源税653万元，完成年初预算的76.37%，增长44.15%，增长的主要原因：一是企业开采矿增加，缴纳的资源税增加；二是水资源费改税改革；城市维护建设税455万元，完成年初预算的61.49%，增长14.90%；房产税1217万元，完成年初预算的75.78%，增长56.63%，增长的主要原因是加大欠税追缴力度，部分企业补缴房产税；印花税639万元，完成年初预算的65.88%，增长30.41%，增长的主要原因是税务部门对印花税相关疑点进行核实整改，买卖合同印花税增长；城镇土地使用税1070万元，完成年初预算的55.73%，增长10.31%；土地增值税188万元，完成年初预算的53.41%，下降41.25%，下降的主要原因是上年同期有个别企业进行资产清算缴纳土地增值税，属于一次性增收因素，今年同期无此项收入；车船税485万元，完成年初预算的55.18%，增长5.90%；耕地占用税482万元，完成年初预算的482.00%，增长947.83%，增长的主要原因是新增城厢风电场等项目耕地占用税；契税293万元，完成年初预算的32.59%，下降72.90%，下降的主要原因：一是房地产市场低迷，房屋交易量减少契税减收；二是税收政策调整，实施税率优惠和契税补贴等契税优惠政策；环境保护税176万元，完成年初预算的81.48%，增长83.33%，增长的主要原因是个别企业补缴税款。二是非税收入完成1.37亿元，完成年初预算的55.55%，增长23.53%。其中：专项收入770万元，完成年初预算的67.25%，增长4.19%；行政事业性收费收入984万元，完成年初预算的36.80%，下降37.16%；罚没收入5880万元，完成年初预算的117.60%，增长155.54%，主要是纪委结案，相关罚没收入增加；国有资源（资产）有偿使用收入5389万元，完成年初预算的34.54%，下降13.62%；政府住房基金收入150万元，完成年初预算的57.69%，下降38.78%；其他收入536万元，主要是非法倾倒危险废物污染生态环境损害赔偿金收入入库。

2.全县一般公共预算支出完成情况。上半年，全县一般公共预算支出17.54亿元，完成年度预算的54.22%，同比增长7.74%。

全县一般公共预算支出主要项目执行情况如下：一般公共服务支出1.63亿元，完成年度预算的57.94%，增长1.78%；国防支出328万元，完成年度预算的60.74%，增长993.33%，主要是今年上半年补拨历年相关经费；公共安全支出6263万元，完成年度预算的67.55%，增长42.83%；教育支出4.08亿元，完成年度预算的66.88%，增长23.71%；科学技术支出2458万元，完成年度预算的87.32%，增长692.90%，主要是工业企业技术改造升级、工业绿色发展示范节能降碳技术改造等企业补助支出增加；文化旅游体育与传媒支出1012万元，完成年度预算的43.41%，下降3.25%；社会保障和就业支出3.57亿元，完成年度预算的52.43%，增长15.46%；卫生健康支出1.01亿元，完成年度预算的48.26%，下降17.01%；节能环保支出568万元，完成年度预算的27.47%，增长29.38%；城乡社区支出1.24亿元，完成年度预算的97.26%，增长244.58%，主要是支付年处置300万吨铝土尾矿综合利用项目前期工作经费；农林水支出3.39亿元，完成年度预算的38.37%，下降20.06%；交通运输支出1005万元，完成年度预算的56.97%，下降33.04%；资源勘探信息等支出1471万元，完成年度预算的49.41%，增长30.76%；商业服务业等支出102万元，完成年度预算的12.09%，下降77.33%，主要是去年同期补拨民贸民品贴息400万元，今年上半年同比减少；金融支出429万元，完成年度预算的73.84%，下降73.15%，主要是今年桂惠贷政策优化升级，上半年暂无新增桂惠贷贴息支出，涉及的支出为支付上年第四季度贴息资金；自然资源海洋气象等支出938万元，完成年度预算的81.78%，增长9.58%；住房保障支出3454万元，完成年度预算的47.15%，下降26.23%；灾害防治及应急管理支出1194万元，完成年度预算的60.61%，增长28.25%；其他支出3万元，完成年度预算的1.50%，下降98.44%，主要是今年进一步细化预算编制，将偿还国际金融组织贷款还本支出以及非本级预算单位相关项目支出列入对应支出功能科目反映；债务付息支出6963万元，完成年度预算的99.57%，下降2.26%；债务发行费用支出2万元，完成年度预算的6.67%。

3.县本级一般公共预算收入完成情况。上半年，县本级一般公共预算收入完成2.53亿元，完成年初预算的59.77%，同比增长17.24%。

4.县本级一般公共预算支出完成情况。上半年，县本级一般公共预算支出15.49亿元，完成年度预算的57.27%，同比增长7.07%。

县本级一般公共预算支出主要项目执行情况如下：一般公共服务支出9466万元，完成年度预算的47.09%，下降10.02%；国防支出328万元，完成年度预算的60.74%，增长993.33%；公共安全支出6263万元，完成年度预算的67.55%，增长42.83%；教育支出4.08亿元，完成年度预算的66.88%，增长23.71%；科学技术支出2458万元，完成年度预算的87.32%，增长777.86%；文化旅游体育与传媒支出1000万元，完成年度预算的78.55%，增长5.37%；社会保障和就业支出3.42亿元，完成年度预算的54.97%，增长14.76%；卫生健康支出9865万元，完成年度预算的51.57%，下降14.22%；节能环保支出568万元，完成年度预算的27.47%，增长29.38%；城乡社区支出1.15亿元，完成年度预算的89.28%，增长297.33%；农林水支出2.34亿元，完成年度预算的42.77%，下降29.09%；交通运输支出990万元，完成年度预算的84.04%，下降34.04%；资源勘探信息等支出1471万元，完成年度预算的49.41%，增长30.76%；商业服务业等支出102万元，完成年度预算的12.09%，下降77.33%；金融支出429万元，完成年度预算的73.84%，下降73.15%；自然资源海洋气象等支出928万元，完成年度预算的99.15%，增长8.41%；住房保障支出3094万元，完成年度预算的53.69%，下降25.80%；灾害防治及应急管理支出1194万元，完成年度预算的60.61%，增长28.25%；其他支出3万元，完成年度预算的1.50%，下降98.44%；债务付息支出6963万元，完成年度预算的99.57%，下降2.26%；债务发行费用支出2万元，完成年度预算的6.67%。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.政府性基金预算收入完成情况。上半年，全县政府性基金预算收入5255万元，完成年初预算的25.96%，下降63.14%。其中：国有土地使用权出让金收入4934万元，完成年初预算的27.41%，下降64.93%；城市基础设施配套费收入86万元，完成年初预算的21.50%，增长59.26%；污水处理费收入235万元，完成年初预算的78.33%，增长75.37%。政府性基金预算收入下降的主要原因是房地产市场持续低迷，土地市场整体活跃度不高，土地成交量减少，导致国有土地使用权出让收入锐减，同比减收9134万元。

2.政府性基金预算支出完成情况。上半年，全县政府性基金预算支出8185万元，完成年度预算的22.29%，下降44.30%。其中：文化旅游体育与传媒支出11万元，完成年度预算的26.19%；城乡社区支出5206万元，完成年度预算的18.92%，下降52.37%；农林水支出652万元，完成年度预算的59.11%，增长3.33%；资源勘探工业信息等支出125万元，完成年度预算的93.28%；其他支出1095万元，完成年度预算的19.00%，下降51.91%，下降的主要原因是去年同期支付2023年结转至2024年的专项债务收入安排的支出2000万元，本年专项债券收入安排的支出800万元，同比减支1200万元；债务付息支出1057万元，完成年度预算的50.00%，增长23.77%；债务发行费用支出39万元，完成年度预算的100%。政府性基金预算支出下降的主要原因是国有土地使用权出让收入减少，支出相应减少。

（三）国有资本经营预算执行情况。

上半年，国有资本经营预算上级补助收入5万元，支出为0。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1.社会保险基金预算收入完成情况。上半年，全县社会保险基金预算收入2.68亿元，完成年初预算的52.99%，增长11.90%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成 1.26亿元，完成年初预算的57.74%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成1.42亿元，完成年初预算的49.40%。

2.社会保险基金预算支出完成情况。上半年，全县社会保险基金预算支出2.20 亿元，完成年初预算的51.16%，增长12.90%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成7607万元，完成年初预算的53.77%；机关事业单位基本养老保险基金支出完成1.44亿元，完成年初预算的49.88%。

收支相抵，2025年上半年社会保险基金实现当期收支结余4824万元，加上上年年末滚存结余4.71亿元，2025年上半年社会保险基金滚存结余 5.19亿元。

（五）基层“三保”保障情况。

截至2025年6月底，我县“三保”预算16.81亿元，支出8.44亿元，执行进度50.19%。其中，“保基本民生”支出3.76亿元，“保工资”支出4.44亿元，“保运转”支出2345万元，“三保”保障水平总体平稳。

（六）政府债务情况。

1.政府债务余额情况。截至2025年6月底，隆安县政府债务限额35.14亿元，其中：一般债务限额22.97亿元，专债债务限额12.17亿元。全县政府债务余额34.44亿元，其中：一般债务余额22.64亿元，专项债务余额11.80亿元。政府债务余额未超出上级核定的限额，政府债务风险总体可控。

2.新增地方政府债券发行及使用情况。上半年，隆安县获得自治区发行转贷的政府专项债券4.5亿元，其中：再融资专项债券4.16亿元，新增专项债券3400万元。再融资债券用于置换存量债务，新增政府专项债券用于隆安县城市综合停车场项目支出。获得自治区发行转贷的政府再融资一般债券2200万元，用于偿还2015年发行的债券到期本金支出。

3.债务还本付息情况。上半年，全县政府债务还本支出4.42亿元，其中一般债务还本支出2541万元，专项债务还本支出4.16亿元；债务付息支出8020万元，其中一般债务付息支出6963万元，专项债务付息支出1057万元。

二、落实县十七届人大第六次会议预算决议情况

（一）千方百计抓财源促增收。加强经济形势的研判分析和前瞻谋划，依法依规、实事求是组织财政收入。上半年，我县一般公共预算收入完成2.53亿元，完成年初预算的59.77%，高于序时进度9.77个百分点，同比增长17.24%，增幅居南宁市第六位。一是强化税收征管。加强与税务部门的沟通协调，加强对重点税源、重点企业、重点行业的监控，做好新增税源的分析和摸底排查工作。加强协税护税力度，防止跑冒滴漏。二是做强产业根基。聚焦工业创新发展，积极培育氧化铝、生物柴油、木材加工等新兴产业集群，上半年成功签约年产20万吨新能源电池箔扁锭项目、年产150万吨碳酸钙产业深加工和年产100万吨碳酸钙系列产品深加工等项目。紧盯重大项目建设，全力推动和泰绿色新材料产业链生产基地项目建设，力争项目今年开工、今年竣工投产。不断培育和拓展新税源，进一步优化收入结构。三是持续优化营商环境。深入推进拖欠企业账款专项整治行动，上半年兑付五万元以下拖欠企业账款资金共计1648万元；落实创业园标准厂房租金补助和企业增产增效等各类企业奖补资金近4000万元，想方设法为企业降本增效，全力以赴助推企业做大做强。积极用好和兑付“桂惠贷”贴息资金。上半年“桂惠贷”贴息支出430万元，以小资金撬动大投入，激励金融机构加大对实体经济的信贷投放，优化信贷结构，服务地方经济发展。四是积极争取债券资金支持。对照专项债券支持投向领域，科学谋划项目储备，争取更多上级资金向我县倾斜，为全县经济发展蓄能增势。上半年新增专项债券3400万元，截至上半年专项债券资金到位及支出700万元，用于隆安县城市综合停车场项目建设，进一步发挥债券资金在经济社会发展中的促进作用。

（二）持之以恒惠民生增福祉。坚持尽力而为、量力而行、久久为功，全力办好民生实事。上半年，全县民生支出14.24亿元，占一般公共预算支出比重达81.21%。一是支持教育事业发展。上半年教育支出4.08亿元，严格落实家庭经济困难学生生活补助、义务教育阶段学生营养膳食补助等；及时足额落实教师工资发放；上半年投入655万元支持隆安县城北幼儿园后期建设，确保今年9月份顺利招生。二是织密社会保障网。上半年社会保障和就业支出3.57亿元。其中，就业补助支出964万元，落实公益性岗位人员补贴，灵活就业社保补贴，就业见习补贴，企业吸纳贫困户劳动力社保补贴等就业补助；行政事业单位养老、财政对基本养老保险基金补助支出2.20亿元，确保在职在编人员工资、退休人员养老金按时发放；最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养等困难群众救助支出5240万元，切实保障困难群众基本生活。三是卫生健康支出1.01亿元。其中，落实农村部分计划家庭奖励扶助金530万元；行政事业单位医疗1718万元；城乡医疗救助补助1827万元；公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生4164万元，加强公共卫生服务体系建设，进一步提升基层医疗服务与保障能力。四是持续全面推进乡村振兴。上半年财政衔接推进乡村振兴补助资金到位3.05亿元，其中：中央1.41亿元、自治区1亿元、市级4000万元、县本级2382万元，支出1.32亿元，支出进度43.29%；粤桂东西部协作资金4743万元，支出2143万元，支出进度45.18%。

（三）攻坚克难促改革提效能。把改革作为推动财政治理体系和治理能力提升的关键。一是深化零基预算改革。打破支出固化模式，严格把控基本支出定员定额标准，硬化预算约束。二是深化政府采购管理。持续开展政府采购领域专项整治，优化政府采购营商环境。进一步加大政府采购支持中小企业力度，上半年政府采购金额1.23亿元，其中面对中小微企业7692万元，占全部采购金额的62.38%。三是全力压减行政运行成本。发挥财政评审职能，上半年，审核67个政府投资项目，审核金额3.03亿元，审定金额2.78亿元，审减金额2514万元，审减率8.29%。四是全面推行“一卡通”发放模式。依托“一卡通”系统，实现补贴资金的统一归集、统一发放和统一监管。上半年通过“一卡通”系统累计发放惠民惠农补贴资金1.58亿元，惠及农户13.5万户，确保每一分补贴资金精准直达目标农户“钱袋子”。五是深化国有企业薪酬制度改革。为进一步完善我县县属国有企业负责人薪酬管理制度，切实履行企业国有资产出资人职责，落实国有资产保值增值责任，促进企业持续健康发展和形成合理有序的收入分配格局，上半年制定并出台《隆安县本级国有企业负责人基本年薪基数认定暂行办法》、《隆安县财政局履行出资人职责企业负责人经营业绩考核细则》等相关文件。

（四）多措并举兜底线防风险。坚持底线思维，统筹好“促发展”和“防风险”的关系，推动财政可持续发展。一是兜牢“三保”底线，防范财政运行风险。健全“三保”预算审核和执行监测机制，确保预算财力覆盖“三保”支出需求。动态监控“三保”预算执行、国库库款等情况，确保财政平稳运行。2025年全县“三保”执行进度50.20%，“三保”保障水平总体平稳。二是加强债务风险防范。加强政府全口径债务动态管理和监控。严格履行政府债务偿还责任，压实增收节支责任，坚决贯彻落实“过紧日子”思想，足额保障到期政府债务还本付息支出预算。上半年，政府债务还本付息支出5.22亿元（含再融资债券），到期债务本息均已如期偿还。三是推进地方金融领域安全风险防范。落实宣传教育、常态化监控、风险排查等措施，加强金融风险防范，牢牢守住不发生系统性区域性金融风险底线。四是扎实推进财会监督。上半年深入开展“三公”经费专项检查、乡镇财政资金专项整治、会计信息质量监督检查、财经纪律重点问题监督检查，进一步规范财经秩序，发挥财会监督纠偏作用。

三、当前财政预算执行面临的主要问题

当前，我县财政运行仍存在一些不容忽视和亟待解决的问题，一是财政收入增收基础不够牢固，收入质量不优。今年上半年我县一般公共预算收入虽然实现了“双过半”，但主要依靠耕地占用税收入、矿产资源专项收入、罚没收入等一次性收入拉动。税收收入占一般公共预算收入比重为45.80%，低于全市平均占比水平19个百分点。二是土地出让收入形势较为严峻。今年以来，房地产市场复苏不及预期，土地拍卖情况不乐观，上半年国有土地使用权出让收入仅完成4934万元，完成年初预算的27.41%，较去年上半年减收9134万元，对财政收支预算执行及库款运行带来一定冲击；三是财政收支矛盾突出。我县财政收入规模小，支出高度依赖上级转移支付，社会保障、医疗卫生、教育、乡村振兴等民生支出刚性增长，政府债券还本付息、隐性债务化解以及项目建设等各领域对财政资金需求始终保持在较高水平，财政收支矛盾日益突出。四是偿还债务本息压力大。我县债务还本付息进入高峰期，今年需通过县本级财力偿还的到期政府债务本息约1.7亿元，比上年增加7314万元，且为近年最高，偿还压力非常大。五是财政管理仍有待加强。现阶段我县国有企业自身造血能力不足，对财政资金的贡献不多，提高国有企业盈利能力及国有资产运行效率，提升企业核心竞争力，释放国企改革动能仍需进一步加强。深化零基预算改革，推动绩效评价、审计、巡视结果在预算编制中的运用仍需进一步深化。

四、完成全年预算任务的主要措施

下半年，我们将继续认真落实县人大和审计部门对财政工作的意见建议，积极发挥财政引领、保障和撬动作用，深耕财源建设，谋划增收途径，优化支出结构，守住风险底线。

（一）着力推进财源建设，狠抓收入组织工作。一是紧盯年度预期目标，加强各涉税部门联动，加大财源建设力度，做好重点财源培植，进一步提高收入质量。围绕重大项目建设，主动服务比亚迪智能新能源汽车综合测试场项目、和泰绿色新材料产业链生产基地项目等，加快项目建成和投产，促进财政增收。二是加大税收稽查力度，加强对重点税源、重点行业的监测，防止税收流失。三是进一步加大国有资产盘活处置，努力变资产为资金，增加财政收入。四是加大国有土地出让力度，按照年初政府性基金收入目标，压紧压实自然资源等相关部门职责。

（二）坚持过紧日子思想，不断优化支出结构。坚持统筹兼顾、量入为出、保障重点、硬化约束的原则，围绕财政各项工作目标，有保有压，科学合理安排预算支出。发挥财政职能，兜牢“三保”底线，促进各项社会事业健康稳定发展。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，坚持过“紧日子”，将有限的财政资金用在刀刃上，保障重点领域支出，提高资金配置效率。完善社会保障和公共服务体系，重点解决群众关注的各项民生问题，确保精准施策，有效供给，进一步增强人民群众获得感和幸福感。

（三）加强风险防范化解，保障财政平稳运行。一是防范债务风险。强化规范举债行为，严格落实举债限额管理。将政府债券作为政府举债的唯一合法途径，“开前门、堵后门”，坚决杜绝违法违规举债和融资担保行为发生。充分考虑县财力情况，按照量力而行、尽力而为的原则，科学制定发展规划，合理申报政府债券。严格履行政府债务偿还责任，足额保障到期政府债务还本付息支出预算，避免政府性债务风险事件发生。加快推进政府融资平台公司市场化转型发展，依法合规开展市场化融资，防止企业债务政府化，确保政府债务增量得到有效控制。强化日常管控，进一步筑牢债务风险底线。二是防范财政运行风险。以推进财税政策落实、加强预算管理监督、深化会计监督、强化内部控制为重点，扎实开展财政监督，建立完善日常监督工作制度，推进财政监督与财政核心业务深度融合。组织开展会计信息质量监督检查、预决算公开情况专项检查等监督检查，加强财政资金日常管理和动态监控，确保资金下达与资金监管同步。

（四）深化国有企业改革，推动国企提质增效。持续强化国有企业经营预算功能作用，健全收支管理，提升资金效能。推进隆福集团市场化转型，优化健全国有企业薪酬改革方案，支持国有企业做强做优做大，提高国有企业盈利能力及国有资产运行效率，推进隆福集团利润上缴，进一步提升企业核心竞争力，释放国企改革动能。

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的谋篇布局之年。当前，房地产市场延续低迷态势，外部环境的深刻变化给财政工作带来新的挑战，完成全年预算目标仍然十分艰巨。下半年，我们将在县委县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督下，深入贯彻落实县十七届人大第六次会议及本次会议有关精神，按照县人大常委会的审议意见，坚定信心、真抓实干，积极发挥财政职能作用，全力做好财政各项工作，奋力完成全年目标任务。

我的报告完毕，谢谢。