——2022年8月16日在隆安县第十七届

人民代表大会常务委员会第六次会议上

隆安县财政局局长   唐旭雷

县人大常委会：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2022年上半年隆安县预算执行情况，请予审议。

一、财政预算执行总体情况

今年以来，我县财政工作在县委的正确领导及县人大和政协的监督支持下，在各级各部门的大力支持帮助下，全面贯彻落实县十七届人大第二次会议通过的各项决议，继续做好“六稳”“六保”各项工作，努力克服新增减税降费、退税政策等影响，积极组织财政收入，加强预算执行管理，科学稳妥安排支出预算，严格兜牢“三保”底线，促进全县经济开局平稳、持续向好。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全县一般公共预算收入完成情况。上半年，全县一般公共预算收入完成1.82亿元，完成年初预算的52.88%，按自然口径计算同比增长2.49%，扣除留抵退税因素后增长10.03%。

全县一般公共预算收入主要项目执行情况如下：一是税收收入完成9278万元，完成年初预算的39.43%，按自然口径计算同比下降23.13%，扣除留抵退税因素后下降11.51%。其中：增值税1474万元，完成年初预算的18.83%，下降61.11%；企业所得税2106万元，完成年初预算的104.78%，增长76.53%；个人所得税355万元，完成年初预算的50.71%，下降2.74%；资源税362万元，完成年初预算的30.17%，下降45.32%；城市维护建设税390万元，完成年初预算的39.00%，下降11.76%；房产税451万元，完成年初预算的49.02%，增长10.00%；印花税445万元，完成年初预算的49.44%，增长1.83%；城镇土地使用税388万元，完成年初预算的35.27%，下降40.31%；土地增值税566万元，完成年初预算的26.95%，下降60.45%；车船税391万元，完成年初预算的52.13%，增长2.09%；耕地占用税1352万元，完成年初预算的96.57%，增长19214.29%，增长的主要原因是今年新增震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程二期三期、南宁港隆安港区宝塔作业区码头工程、华侨管理区以及农民工创业园C区储备项目用地耕地占用税；契税902万元，完成年初预算的26.53%，下降58.68%，下降的主要原因是房地产市场低迷，房产交易业务较上年同期减少；环境保护税96万元，完成年初预算的42.86%，下降17.24%。二是非税收入完成8947万元，完成年初预算的81.82%，增长56.61%。其中：专项收入902万元，完成年初预算的50.67%，下降12.17%；行政事业性收费收入2193万元，完成年初预算的58.87%，下降30.75%，下降的主要原因是上年同期追缴入库防空地下室易地建设费近2300万元，今年同期无此项收入入库；罚没收入463万元，完成年初预算的22.81%，增长24.13%；国有资源（资产）有偿使用收入5233万元，完成年初预算的209.32%，增长387.24%，增长的主要原因是今年华宏水泥公司入库矿产资源专项收入县级分成近3900万元，上年同期无此项收入入库；政府住房基金收入154万元，完成年初预算的17.11%，增长129.85%；其他收入2万元，下降60.00%。

2.全县一般公共预算支出完成情况。上半年，全县一般公共预算支出17.58亿元，完成年度预算的56.23%，增长9.65%。

全县一般公共预算支出主要项目执行情况如下：一般公共服务支出1.51亿元，完成年度预算的51.88%，下降20.11%；国防支出12万元，完成年度预算的4.37%，下降95.86%；公共安全支出6518万元，完成年度预算的64.80%，增长19.84%；教育支出3.38亿元，完成年度预算的64.24%，增长8.91%；科学技术支出236万元，完成年度预算的60.05%，增长247.06%；文化旅游体育与传媒支出1253万元，完成年度预算的50.73%，下降3.17%；社会保障和就业支出2.65亿元，完成年度预算的48.53%，增长8.79%；卫生健康支出1.15亿元，完成年度预算的59.05%，增长11.71%；节能环保支出732万元，完成年度预算的22.36%，下降35.39%；城乡社区支出9656万元，完成年度预算的52.07%，下降19.10%；农林水支出3.92亿元，完成年度预算的52.14%，下降0.98%；交通运输支出1641万，完成年度预算的81.74%，下降52.39%；资源勘探信息等支出1710万元，完成年度预算的70.96%，下降24.87%；商业服务业等支出722万元，完成年度预算的19.64%，下降23.84%；金融支出668万元，完成年度预算的29.40%，下降40.57%；自然资源海洋气象等支出1056万元，完成年度预算的79.48%，下降44.36%；住房保障支出2.22亿元，完成年度预算的81.97%，增长545.27%；粮油物资储备支出273万元，完成年度预算的71.57%，增长70.63%；灾害防治及应急管理支出837万元，完成年度预算的59.15%，增长25.86%；其他支出124万元，完成年度预算的27.49%，增长1.64%；债务付息支出2020万元，完成年度预算的36.39%，增长6.71；债务发行费用支出13万元，完成年度预算的100.00%，增长116.67%。

3.县本级一般公共预算收入完成情况。上半年，县本级一般公共预算收入完成1.82亿元，完成年初预算的52.88%，按自然口径计算同比增长2.49%，扣除留抵退税因素后增长10.03%。

4.县本级一般公共预算支出完成情况。上半年，县本级一般公共预算支出16.01亿元，完成年度预算的56.53%，增长12.01%。

县本级一般公共预算支出主要项目执行情况如下：一般公共服务支出9149万元，完成年度预算的40.90%，下降16.44%；国防支出12万元，完成年度预算的5.66%，下降95.86%；公共安全支出6519万元，完成年度预算的69.22%，增长19.86%；教育支出3.38亿元，完成年度预算的61.66%，增长8.91%；科学技术支出236万元，完成年度预算的47.87%，增长247.06%；文化旅游体育与传媒支出1120万元，完成年度预算的45.57%，下降4.11%；社会保障和就业支出2.54亿元，完成年度预算的50.31%，增长8.68%；卫生健康支出1.06亿元，完成年度预算的62.70%，增长10.15%；节能环保支出341万元，完成年度预算的32.14%，下降63.33%；城乡社区支出7531万元，完成年度预算的46.09%，下降20.18%；农林水支出3.45亿元，完成年度预算的57.01%，下降1.47%；交通运输支出1642万，完成年度预算的75.95%，下降52.36%；资源勘探信息等支出1709万元，完成年度预算的70.71%，下降24.91%；商业服务业等支出722万元，完成年度预算的19.64%，下降23.84%；金融支出668万元，完成年度预算的30.56%，下降40.57%；自然资源海洋气象等支出1055万元，完成年度预算的68.82%，下降44.42%；住房保障支出2.19亿元，完成年度预算的81.67%，增长607.51%；粮油物资储备支出273万元，完成年度预算的75.21%，增长70.63%；灾害防治及应急管理支出800万元，完成年度预算的56.14%，增长27.59%；其他支出108万元，完成年度预算的23.95%，下降11.48%；债务付息支出2020万元，完成年度预算的36.79%，增长6.71%；债务发行费用支出13万元，完成年度预算的100.00%，增长116.67%。

5.收支运行的主要特点：一是一般公共预算收入由负转正。上半年，全县一般公共预算收入完成1.82亿元，按自然口径计算同比增长2.49%，扣除留抵退税因素后增长10.03%，在自然计算口径下，较全市收入增幅（-3.55%）高6.04个百分点。非税收入占一般公共预算收入的比重为49.09%，比上年同期（32.13%）增长16.96个百分点，较全市平均占比（42.33%）高6.76个百分点。二是税收收入降幅较大。上半年，一般公共预算税收收入完成9278万元，按自然口径计算同比下降23.13%，扣除留抵退税因素后下降11.51%。受增值税留抵退税、制造业中小微企业缓缴及“六税两费”扩围等新增减税政策、房地产市场低迷等多重因素影响，主体税种收入出现较大幅度减收，上半年，一般公共预算收入中，增值税同比减收2316万元，下降61.11%；土地增值税同比减收865万元，下降60.45%；契税同比减收1281万元，下降58.68%。三是财政刚性支出增长，库款保障压力大。上半年，全县一般公共预算支出同比增支1.55亿元，增长9.65%，其中，民生支出同比增支1.92亿元，增长14.82%。教育、社会保障和就业、卫生健康、住房保障等民生及刚性支出有增无减，库款保障压力大。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.县本级政府性基金预算收入完成情况。上半年，县本级政府性基金预算收入3.81亿元（由于乡镇一级没有单独编制政府性基金收支预算，因此县本级政府性基金收支预算执行等同于全县政府性基金收支预算执行，下同），完成年初预算的73.88%，增长102.06%。其中：国有土地使用权出让金收入3.71亿元，完成年初预算的74.18%，增长109.68%；城市基础设施配套费收入418万元，完成年初预算的41.80%，下降54.07%；污水处理费收入124万元，完成年初预算的41.33%，下降6.77%；其他政府性基金收入466万元，主要是县住建局缴纳墙改基金收入466万元。

2.县本级政府性基金预算支出完成情况。上半年，县本级政府性基金预算支出2.94亿元，完成年度预算的64.76%，增长500.78%。其中：文化旅游体育与传媒支出39万元，完成年度预算的60.94%，增长550.00%；社会保障和就业支出311万元，完成年度预算的50.41%，增长48.80%；城乡社区支出2亿元，完成年度预算的67.03%，增长377.22%；其他支出9030万元，完成年度预算的63.92%，增长2619.88%；债务付息支出35万元，完成年度预算的5.98%，下降77.85%。政府性基金预算支出增长的主要原因：一是专项债券收入安排的支出8650万元，同比净增支；二是从国有土地使用权出让收入安排耕地提质改造（旱改水）项目投资成本支出5384万元，城乡建设用地增减挂钩项目投资成本支出2350万元，征地补偿费6134万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

上半年，县本级国有资本经营预算上级补助收入6万元（由于乡镇一级没有单独编制国有资本经营收支预算，因此县本级国有资本经营收支预算执行等同于全县国有资本经营收支预算执行，下同），完成年初预算的100%；支出为0。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1.社会保险基金预算收入完成情况。上半年，县本级社会保险基金预算收入2亿元（由于乡镇一级没有单独编制社会保险基金收支预算，因此县本级社会保险基金收支预算执行等同于全县社会保险基金收支预算执行，下同），完成年初预算的51.54%，增长12.70%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成7791万元，完成年初预算的51.98%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成1.22亿元，完成年初预算的51.27%。

2.社会保险基金预算支出完成情况。上半年，县本级社会保险基金预算支出1.62亿元，完成年初预算的48.34%，增长8.30%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成4688万元，完成年初预算的48.51%；机关事业单位基本养老保险基金支出完成1.15亿元，完成年初预算的48.27%。

收支相抵，2022年上半年县本级社会保险基金实现当期收支结余3816万元，加上上年年末滚存结余2.92亿元，2022年上半年社会保险基金滚存结余3.31亿元。

二、政府债务情况

（一）政府债务余额情况。上半年，全县政府债务余额20.09亿元，其中：一般债务余额16.86亿元，专项债务余额3.23亿元。一般债务中，包含一般债券16.68亿元，国际金融组织存量贷款折合人民币1800万元；专项债务为专项债券3.23亿元。政府债务资金主要投向道路、污水管网等市政建设，土地收储、农林水利建设、易地扶贫搬迁安置房及配套项目、教育、卫生健康、文化等公益性项目以及债务还本付息等方面。

（二）新增地方政府债券发行及使用情况。经自治区人民政府批准，上半年南宁市核定转贷我县2022年新增地方政府债券1.9亿元，其中一般债券3212.54万元，安排用于水利建设项目1651万元，教育发展项目230万元，卫生健康项目500万元，城镇老旧小区改造项目31.72万元，村容村貌整治提升项目300万元，生活垃圾填埋场应急修复项目341万元，城市背街小巷整治改造项目158.82万元；专项债券1.58亿元，安排用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程产城融合区（集中安置区后续产业扶持基地第5期）项目5000万元，隆安县综合停车场建设项目1.08亿元。上半年，新增政府债券支出8741.10万元，其中一般债券91.10万元，专项债券8650万元，总体支出进度46%。

（三）债务还本付息情况。上半年，全县政府债务还本9100万元，全部为一般债务还本。上半年，全县政府债务付息2178万元，其中：一般债务付息2020万元，专项债务付息158万元。以上到期债务本金和利息均已如期偿还。

（四）债务风险防控管理情况。严格按照政府债务限额管理规定，严控债务增量，坚持在上级核定的限额内依法举借政府债务，确保我县政府债务余额处于可控范围，不出现债务还本付息逾期等风险事件。通过多渠道筹措资金，统筹债务偿还工作，加强与上级部门的对接沟通，及时掌握利用政策，针对当前陆续到期的地方政府债券，力争通过申请发行再融资债券的办法缓解目前偿债压力。坚决贯彻落实好上级有关文件规定，严格遏制隐性债务增量，按照既定部署稳妥推进化解隐性债务。建立健全政府性债务风险监控预警机制，切实履行好管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，积极配合自治区、南宁市及我县有关部门严格依法督查违法违规举债担保行为，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，确保不发生政府债务风险事件。

三、落实县十七届人大第二次会议预算决议情况

（一）抓增收促节支，着力推动财政可持续发展。一是多措并举加强收入征管。全县一般公共预算收入在上半年由负转正，进一步提振发展信心。二是加强财源培植。狠抓华宏水泥、宝塔港口、华侨管理区鑫凯隆生物柴油、得力公司热电联产三期项目建设，加快项目建成投产。三是加强预算执行管理，严格预算约束。上半年全县一般公共预算支出17.58亿元，完成年度预算的56.23%。四是坚持重点突出，量力而行。预算执行坚持“保工资、保运转、保基本民生”和疫情防控在财政支出中的优先顺序，重点增加对教育、卫生健康、社会保障、乡村振兴等方面的支出，牢固树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费和一般性支出。

（二）保民生促振兴，着力提升群众获得感。上半年，全县民生支出14.88亿元，占一般公共预算支出的84.62%，占比较上年同期增长3.8个百分点。促进教育提质发展。上半年，教育支出3.38亿元，同比增长8.91%，占全县一般公共预算支出的19.23%，落实教育优先政策，统筹推进学前教育、义务教育、普通高中、职业教育提质发展。持续提升医疗卫生服务水平。上半年，卫生健康支出1.15亿元，同比增长11.71%。落实社保兜底补助。上半年社会保障和就业支出2.65亿元，同比增长8.79%，其中：最低生活保障支出3143万元、就业补助支出580万元、特困人员救助供养支出906万元、行政事业单位养老支出1.22亿元。进一步完善社会救助体系，以保障和改善民生为主，提升社会救助科学化水平，发挥社会救助兜底功能，积极支持做好“六稳”各项工作。及时发挥直达资金使用效益。上半年，我县纳入直达机制管理的财政资金9.24亿元，其中：中央安排7.16亿元，自治区安排1.34亿元，市级安排5002.5万元，县级安排2378万元。上半年累计支出6.07亿元，总体支出进度65.7%，超过序时进度15.7个百分点。主要用于保障低保、特困人员生活补助、困难群众救助、城乡居民基本养老、学生资助补助、城乡义务教育经费补助、 “三保”、乡村振兴补助、支持基层落实减税降费、普惠金融发展等惠企利民支出。

（三）优支出调结构，着力推进县域高质量发展。

1.加强财金统筹联动，不断激发市场主体活力。引导信贷资金向各类主体倾斜，落实好贷款贴息、业务奖补、融资担保、政策性保险等政策，缓解中小微企业和民营经济融资发展等问题。上半年，推动“桂惠贷”新增投放约13.16亿元，比去年同期增长52%，惠及397户市场主体，直接降低企业融资成本0.28亿元。政策性农业保险保费补贴资金到位3364万元，拨付国家创业担保贷款财政贴息109.36万元，民贸民品贷款贴息295.11万元。

2.争取项目建设扶持，加快工业提档升级。推荐广西肥沃森林业木科技有限公司、广西兰星新技术开发有限责任公司等32家企业申报2022年自治区统筹支持工业振兴资金项目、自治区“技术创新示范企业”工程项目、自治区高端绿色家居产业、人工智能与实体经济尝试融合应用示范点项目等。拨付592万元用于专精特新中小企业补助和租赁工业标准厂房等补助。推动我县自治区级专精特新企业增加至4家，市级专精特新企业增加至12家。下达1629万元用于南宁市技术改造和首次入规统计补助。

3.突出保障“项目为王”强投资，促进重大项目建设。拓宽投融资渠道，用好用足PPP额度空间，抓好重大项目建设，推进城镇保障性安居工程、乡村风貌提升、蝶城路改造工程等项目建设。稳步推进2个PPP项目建设，其中：在建隆安县市政道路工程PPP项目总投资5826.63万元，已完成工程量约57.25%；广西南宁市隆安县城北小学PPP项目总投资1.48亿元，项目处于采购阶段。

（四）推改革提效能，着力健全财政管理体系。一是持续深化预算管理改革。完善预算项目支出标准体系建设，强化全过程预算绩效管理，持续推进预算管理一体化建设，加强财政信息公开。二是深化政府采购制度改革。加强政府采购执行管理，推进“互联网+政府采购”建设，促进各类市场主体平等参与政府采购活动，坚持不懈优化政府采购营商环境。上半年，政府采购备案次数712次，采购金额1.34亿元，其中，货物类采购1894万元、工程类采购8053万元、服务类采购3446万元。三是继续推进政府投资工程评审工作。上半年完成财政投资评审项目166个，送审金额11.94亿元，审定金额11.14亿元，净核减额7978万元，其中预算控制价评审项目67个，结算评审项目99个。四是加大对重大财税政策执行情况和民生领域资金的监督力度。1月份开展“三公”经费支出情况专项检查，106个单位进行自查自纠，未发现违纪违法问题。

（五）控风险守底线，着力防范财政运行风险。一是防范债务风险。持续提升全口径债务监测力度，统筹财力化解存量债务。上半年，政府债券还本付息1.13亿元，其中还本支出9100万元，付息支出2178万元。一般债务付息支出2020万元，占一般公共预算支出1.15%；专项债务付息支出158万，占政府性基金预算支出0.54%。上半年，我县足额按期还本付息，无政府性债务风险事件发生。二是兜牢“三保”底线。强化 “三保”支出预算编制，“三保”资金足额纳入预算保障。加强库款规模测算和预判，科学安排库款支出，提升国库资金管理水平。上半年，我县国家标准工资、社保资金等“三保”支出保障到位，未发生拖欠干部职工工资等事件。三是筑牢金融风险底线。持续健全打击和处置非法集资工作机制，持续常态化宣传防范非法集资知识，组织成员单位、金融机构等开展集中宣传活动，持续防范农村中小金融机构风险。扎实推进非法金融放贷专项排查整治，辖区内银行金融机构9家、59个网点未发现非法金融放贷情况，全县未发生非法集资类刑事案件。

四、完成全年预算任务的主要措施

为贯彻落实好县十七届人大第二次会议的各项决议，我们将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，积极发挥财政职能作用，采取更加有力的措施，努力完成全年预算目标。

（一）继续落实好增收节支，确保财政稳健运行。一是不折不扣落实各项减税降费、退税政策，加强与税务部门的沟通协调，密切跟踪重点企业税收入库情况，加强对税收增减变动情况的分析，统筹组织好全年收入。二是加强财源培植，努力挖潜增收。以开展“项目为王”工作为契机，狠抓财源建设，加快华宏水泥、宝塔港口、华侨管理区鑫凯隆生物柴油、得力公司热电联产三期项目建设，支持税源体量大、产出效益高、带动能力强的重大项目、税源型项目，加快重点项目建成投产，提高对县域经济发展的税收贡献，进一步提高税收占比，推动财政高质量发展。三是深挖节支潜力。厉行节约、精打细算，坚决落实政府带头过紧日子要求，严控 “三公”经费，压减一般性支出，进一步优化支出结构。强化预算约束，加强对预算调整的管理，严格控制预算追加，腾出更多宝贵的财政资金用于改善基本民生和支持市场主体发展。四是加强资金统筹，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，全力兜牢“三保”底线。    

（二）继续落实好民生保障，维护社会稳定大局。严格落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求。一是继续用好就业相关资金，完善重点群体就业扶持政策，千方百计稳定和扩大就业。二是继续支持深化医药卫生体制改革，做好常态化疫情防控经费保障工作。三是继续及时足额保障发放低保、临时救助、优抚对象等各类补助资金。四是继续管好用好财政衔接推进乡村振兴补助资金和涉农整合资金，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。

（三）继续落实好积极财政政策，促进经济稳健发展。一是持续落实落细各项减税降费、退税政策。继续强化政策宣传和解读，提高政策知晓度，帮助企业用好用足政策。二是持续完善常态化财政资金直达机制。加快直达资金预算分配下达，督促资金使用部门加快直达资金支出，提高资金使用效益，确保惠企利民政策早落地见效。三是持续用好政府债券资金。督促主管部门尤其是项目单位加快新增债券资金的支出进度，及早形成实物工作量，提高债券资金对县域经济发展的促进作用。四是打好稳财金惠实体攻坚战。落实好贷款贴息、业务奖补、融资担保、政策性保险等政策。

（四）继续落实好风险防范，确保财政安全可持续。一是着力防范政府债务风险。加强政府债务管理，不断健全政府债务管理制度，严格限额管理，加强全口径债务变动情况监测，有效排查债务风险隐患，及时安排预算资金，确保到期政府债券按时还本付息。二是着力防范“三保”风险。在抓好既有的“三保”保障长效机制的同时，通过持续规范财政预算管理，增强“三保”保障能力。三是着力防范库款风险。强化库款日常监测，加快清理消化暂付性款项，加强预算执行管理，严控预算追加，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障好预算支出资金需要，合理控制好库款规模，避免出现资金支付风险。

今年是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，我们将在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督下，继续认真贯彻落实县十七届人大第二次会议及本次会议有关精神，按照县人大常委会的审议意见，继续坚持稳中求进工作总基调，围绕落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”各项要求，统筹疫情防控和经济社会发展，努力完成全年预算目标。

我的报告完毕，谢谢。