——2022年10月14日在隆安县第十七届

人民代表大会常务委员会第七次会议上

县财政局局长   唐旭雷

县人大常委会：

我受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2021年隆安县本级财政决算情况，请予审议。

一、2021年县本级决算总体情况

2021年，全县各级各部门在县委的正确领导下，在县人大、政协的有效监督和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作的系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实强首府战略，统筹疫情防控和经济社会发展，围绕县十六届人大第六次会议批准的预算，加强收入征管，强化预算执行管理，民生保障持续有力，财政运行总体平稳，稳中向好，县本级决算情况总体良好。

2021年县本级一般公共预算总收入36.34亿元，其中：一般公共预算收入3.33亿元、上级补助收入25.05亿元、债务转贷收入1.16亿元（其中新增一般债券收入0.30亿元，再融资债券收入0.86亿元）、上年结余3.63亿元、动用预算稳定调节基金604万元、调入资金3.11亿元。2021年县本级一般公共预算总支出34.11亿元，其中：一般公共预算支出28.82亿元、上解上级支出2023万元、补助下级支出3.80亿元、地方政府一般债务还本支出9600万元、安排预算稳定调节基金3301万元。收支相抵，年终结余2.23亿元（全部为专款结转）。

2021年县本级政府性基金预算总收入5.18亿元，其中：当年政府性基金预算收入4.78亿元、上级补助收入2744万元、上年结余1286万元。2021年县本级政府性基金预算总支出4.91亿元，其中：当年政府性基金预算支出1.80亿元、调出资金3.11亿元。收支相抵，年终结余2708万元。

2021年县本级国有资本经营预算总收入5万元，其中：上级补助收入5万元。国有资本经营预算总支出5万元，其中：当年国有资本经营预算支出5万元，主要是上级追加安排我县接收国有企业退休人员社会化管理专项工作补助经费5万元，并相应安排支出5万元。收支相抵，年终无结余。

2021年县本级社会保险基金预算收入3.26亿元，2021年县本级社会保险基金预算支出3.16亿元。收支相抵，县本级社会保险基金当年收支结余1005万元，加上上年滚存结余2.82亿元，2021年年末滚存结余2.92亿元。

上述决算情况表明，2021年隆安县本级财政四本预算均实现了收支平衡。

二、2021年县本级收支决算情况

（一）县本级一般公共预算

1.县本级一般公共预算收入决算情况

2021年，县本级当年一般公共预算收入完成3.33亿元，完成预算的111.00%。其中：税收收入完成2.26亿元，完成预算的111.22%；非税收入完成1.07亿元，完成预算的110.55%。超出年初预算的主要原因：一是随着疫情防控得到有效控制，市场逐渐回暖，企业复工复产，税收收入超出预期；二是追缴入库防空地下室易地建设费近2300万元；三是计提公共租赁住房收入较年初预算增收近200万元。（注：2021年全县组织财政收入完成5.71亿元，同比增收3505万元，增长6.53%，完成预算的101.48%）。

税收收入项目完成情况：增值税收入7400万元，完成预算的90.05%；企业所得税收入1896万元，完成预算的81.44%；个人所得税收入693万元，完成预算的120.52%；资源税收入1081万元，完成预算的113.79%；城市维护建设税收入888万元，完成预算的98.67%；房产税收入911万元，完成预算的124.79%；印花税收入885万元，完成预算的136.15%；城镇土地使用税收入1033万元，完成预算的191.30%；土地增值税收入2064万元，完成预算的158.77%；车船税收入716万元，完成预算的110.15%；耕地占用税收入1384万元，完成预算的92.27%；契税收入3460万元，完成预算的192.22%；环境保护税收入223万元，完成预算的106.19%。

非税收入项目完成情况：专项收入1884万元，完成预算的122.34%；行政事业性收费收入4195万元，完成预算的167.80%；罚没收入1676万元，完成预算的79.81%；国有资源（资产）有偿使用收入1879万元，完成预算的68.08%；政府住房基金收入1015万元，完成预算的135.33%；其他收入19万元。

2.县本级转移性收入决算情况

2021年，县本级一般公共预算转移性收入33.01亿元，具体情况如下：

（1）上级补助收入25.05亿元。其中：返还性收入5286万元，一般性转移支付收入20.43亿元，专项转移支付收入4.09亿元。

（2）债务转贷收入（即地方政府一般债券转贷收入）1.16亿元。

（3）上年结余收入3.63亿元，为2020年结转至2021年继续使用的专款。

（4）调入资金3.11亿元，全部为从政府性基金预算调入。

（5）动用预算稳定调节基金604万元。

3.县本级一般公共预算支出决算情况

2021年，县本级当年一般公共预算支出28.82亿元，完成调整预算的92.02%，同比下降24.32%。其中：一般公共服务支出2.13亿元，完成调整预算的98.47%，同比下降14.01%；国防支出342万元，完成调整预算的100.00%，同比增长20.00%；公共安全支出1.11亿元，完成调整预算的90.86%，同比下降27.67%；教育支出5.72亿元，完成调整预算的93.63%，同比增长2.78%；科学技术支出120万元，完成调整预算的34.09%，同比下降28.99%；文化旅游体育与传媒支出2961万元，完成调整预算的92.59%，同比下降36.88%，下降的主要原因是：上年同期县体育健身活动中心室外工程及配电安装工程款支出近1300万元，今年同期无，同比净减支；社会保障和就业支出4.57亿元，完成调整预算的96.66%，同比下降19.14%；卫生健康支出1.92亿元，完成调整预算的95.36%，同比下降51.29%，下降的主要原因是：2021年市财政不再向各县单独调度城乡居民基本医疗保险专项资金，而是直接由市级统筹，财政对基本医疗保险基金的补助收支减少近2亿元；节能环保支出1295万元，完成调整预算的58.94%，同比下降41.32%，下降的主要原因是：污染防治、自然生态保护项目支出较上年减少；城乡社区支出2.04亿元，完成调整预算的93.46%，同比下降48.93%，下降的主要原因是：上年同期新增一般债券收入安排城乡社区公共设施支出3.05亿元，今年同期无，同比净减支；农林水支出7.87亿元，完成调整预算的88.80%，同比下降4.40%；交通运输支出6719万元，完成调整预算的89.63%，同比下降78.27%，下降的主要原因是：上年同期隆安至硕龙高速公路项目市本级配套资金支出2.48亿元，今年同期无，同比净减支；资源勘探工业信息等支出3356万元，完成调整预算的88.83%，同比下降26.45%；商业服务业等支出1868万元，完成调整预算的87.09%，同比下降21.61%；金融支出2224万元，完成调整预算的92.28%，同比增长1231.74%，增长的主要原因是：自治区新推出财税金融联动“桂惠贷”政策，当年拨付桂惠贷县级财政分担资金1162万元、上级补助资金近1000万元，同比净增支；自然资源海洋气象等支出2902万元，完成调整预算的93.46%，同比下降72.31%，下降的主要原因是：上年同期城镇开发土地储备项目征地补偿支出6000万元，今年同期无，同比净减支；住房保障支出5710万元，完成调整预算的72.61%，同比增长21.33%；粮油物资储备支出340万元，完成调整预算的57.05%，同比下降73.62%，下降的主要原因是：上级补助收入较上年同期减少，支出相应减少，主要是减少应急物资保障体系建设上级补助资金530万元、重要物资储备贴息资金（蔗糖储备）上级补助资金172万元；灾害防治及应急管理支出1040万元，完成调整预算的88.29%，同比下降6.14%；其他支出228万元，完成调整预算的100.00%，同比下降24.75%；债务付息支出5389万元，完成调整预算的100.00%，同比增长60.05%；债务发行费用支出13万元，完成调整预算的100.00%，同比下降82.89%。

一般公共预算支出决算数较预算数出现较大幅度变动的主要原因是：一是为加大财政资金统筹使用力度，将部分项目结余资金收回财政统筹使用，减少对应科目的支出预算，同时增加新增项目对应科目的支出预算，造成部分科目支出预算变动。二是年度预算执行中，新增上级补助收入、政府债券收入等按规定相应增加年度政府支出预算规模的因素造成部分支出科目预算变动。

4.县本级转移性支出决算情况

2021年，县本级一般公共预算转移性支出5.29亿元，具体情况如下：

（1）上解上级支出2023万元，其中：体制上解支出702万元，专项上解支出1321万元。

（2）对下级的补助支出3.80亿元。

（3）债务还本支出9600万元，均为一般债券还本支出。

（4）安排预算稳定调节基金3301万元。

收支相抵，年终结余2.23亿元。

5.其他需要报告的情况

（1）县本级“三公”经费支出情况

2021年，县本级一般公共预算安排的“三公”经费支出808万元，比年初预算数减少83万元，比上年减少12万元，下降1.46%，其中：公务接待费126万元，比上年减少6万元，下降4.55%，主要是各部门单位继续严格落实中央八项规定，加强公务接待管理，严控公务接待支出；因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费682万元，比上年减少6万元，下降0.87%，其中公务用车购置费141万元，增加44万元，增长45.36%，公务用车运行维护费541万元，减少50万元，下降8.46%，公务用车购置费增长主要是当年隆安县森林公安局购入1辆执法执勤用车，隆安县公安局购入1辆囚车，隆安县机关后勤服务中心购入6辆公务用车，当年新购入公务用车数量较上年度增加5辆，因而公务用车购置费较上年相应增加。

（2）县本级预备费使用情况

2021年，县本级预算安排预备费1300万元，全年动用预备费1300万元，全部安排用于新冠肺炎疫情防控相关支出。

（3）县本级预算稳定调节基金安排使用情况

根据《隆安县人民代表大会常务委员会关于批准2020年隆安县本级财政决算的决议》（隆人发〔2021〕27号），批复隆安县本级2020年预算稳定调节基金期末余额604万元。为平衡预算年度收支差额，县本级动用预算稳定调节基金604万元统筹用于一般公共预算支出。根据2021年预算执行情况，县本级2021年底安排预算稳定调节基金3301万元，期末预算稳定调节基金余额3301万元。

6.县本级预算调整情况

根据县十七届人大常务委员会第一次会议审查批准的2021年县本级预算调整方案，调整后2021年县本级一般公共预算总收入和总支出各安排33.40亿元，比年初预算各增加7.25亿元，增长27.73%，收支平衡。

年度执行终了，县本级一般公共预算总收支决算数比县人大常委会审查批准的调整预算数多2.94亿元，主要是由于一般公共预算收入增加3301万元、上级补助收入增加1.30亿元、调入资金增加1.31亿元。

（二）县本级政府性基金预算

1.县本级政府性基金预算收入决算情况

2021年，县本级当年政府性基金预算收入4.78亿元，完成预算的129.85%，同比增收1.80亿元，增长60.37%。其中：国有土地使用权出让收入4.62亿元，完成预算的132.14%，同比增收1.85亿元，增长66.42%，增长的主要原因是增减挂钩结余指标交易收入增加；城市基础设施配套费收入994万元，完成预算的82.83%，同比减收529万元，下降34.73%；污水处理费收入301万元，完成预算的83.61%，同比减收53万元，下降14.97%；专项债券对应项目专项收入246万元，完成预算的100.00%，同比增收111万元，增长82.22%。

政府性基金预算上级补助收入2744万元；上年结余收入1286万元。

2.县本级政府性基金预算支出决算情况

2021年，县本级当年政府性基金预算支出1.80亿元，完成调整预算的86.93%，同比减支7811万元，下降30.26%，下降的主要原因是2021年无新增专项债券收入安排的支出、无抗疫特别国债支出。其中：文化旅游体育与传媒支出138万元，完成调整预算的66.03%；社会保障和就业支出712万元，完成调整预算的43.57%；城乡社区支出1.61亿元，完成调整预算的95.15%；其他支出472万元，完成调整预算的38.56%；债务付息支出565万元，完成调整预算的100.00%。当年政府性基金预算支出执行率低的主要原因是福利彩票公益金、大中型水库移民工程等项目都是跨年度实施的项目，上级补助资金无法在当年形成支出。

政府性基金调出资金3.11亿元。

收支相抵，年终结余2708万元。

3.县本级预算调整情况

根据县十七届人大常务委员会第一次会议审查批准的2021年县本级预算调整方案，调整后2021年县本级政府性基金预算总收入和总支出各安排3.98亿元，比年初预算各增加1494万元，增长3.90%，收支平衡。

年度执行终了，县本级政府性基金预算总收支决算数比县人大常委会审查批准的调整预算数多1.20亿元，原因是政府性基金预算收入增加1.10亿元、上级补助收入增加1023万元。

（三）县本级国有资本经营预算收支决算情况

2021年，县本级2021年国有资本经营预算收入、支出预算执行分别为5万元。主要是上级补助国有企业退休人员社会化管理经费5万元，并相应安排支出5万元。

收支相抵，年终无结余。

（四）县本级社会保险基金预算收支决算情况

1.县本级社会保险基金预算收入决算情况

2021年，县本级社会保险基金预算收入3.26亿元，完成预算的98.15%，同比下降14.37%。其中：机关事业单位养老保险基金收入1.93亿元，完成预算的94.06%，同比下降19.53%；城乡居民基本养老保险基金收入1.33亿元，完成预算的104.72%，同比下降5.65%。社会保险基金预算收入下降的主要原因是：一是2020年集中补缴卫生系统历年欠费1770万元，2021年同期无；二是财政补贴收入较上年减少2000万元。

2.县本级社会保险基金预算支出决算情况

2021年，县本级社会保险基金预算支出3.16亿元，完成预算的100.45%，同比增长6.47%。其中：机关事业单位养老保险基金支出2.26亿元，同比增长5.67%；城乡居民基本养老保险基金支出9058万元，同比增长8.50%。

收支相抵，当年收支结余1005万元，加上上年滚存结余2.82亿元，县本级社会保险基金年末滚存结余2.92亿元。社保基金总体运行情况良好。

3.县本级预算调整情况

根据县十七届人大常务委员会第一次会议审查批准的2021年县本级预算调整方案，调整后2021年社会保险基金预算收入3.33亿元，比年初预算减少 2200万元，下降6.21%；支出3.15亿元，与年初预算持平；当年收支结余1761万元，年终滚存结余2.88亿元。

年度执行终了，县本级社会保险基金预算收入决算数比县人大常委会审查批准的调整预算数减少615万元，主要是县本级补助收入减少；支出决算数比县人大常委会审查批准的调整预算数增加141万元，主要是退休人员增加，社会保险待遇支出略高于预期。

（五）地方政府债务情况

1.政府债务限额及余额情况

（1）政府债务限额情况

上级核定我县2021年政府债务限额为18.53亿元，其中一般债务限额16.88亿元，专项债务限额1.65亿元。

（2）政府债务余额情况

截至2021年底，全县政府债务余额18.24亿元，其中一般债务余额16.59亿元、专项债务余额1.65亿元。全县政府债务余额控制在限额以内。

2.政府债券情况

（1）政府一般债券情况

上级核定转贷我县2021年地方政府一般债券1.16亿元，其中新增一般债券3004万元，再融资一般债券8600万元。新增一般债券用于“四建一通”农村公路项目1219万元，小型水库安全运行项目1785万元。再融资债券用于偿还我县2021年到期的政府一般债券本金8600万元。

（2）政府专项债券情况

2021年，上级未转贷我县地方政府专项债券。

3.政府债券还本付息情况

（1）政府债券还本情况

2021年，全县政府债券还本支出9600万元，均为一般债券还本。

（2）政府债券付息情况

2021年，全县政府债券付息支出5954万元。其中，一般债券付息支出5389万元，专项债券付息支出565万元。

以上到期政府债券本息均已如期足额偿还，全县未发生政府债务违约行为。

（六）实施预算绩效管理情况

1.逐步健全预算绩效管理制度体系。先后制定《隆安县预算绩效目标管理暂行办法》（隆财预〔2018〕7号）、《隆安县全面实施预算绩效管理实施方案》（隆发〔2020〕21号）、《隆安县本级财政支出绩效评价结果应用暂行办法》（隆财预〔2021〕9号），以《隆安县全面实施预算绩效管理实施方案》为基础，从预算绩效目标、预算绩效评价、评价结果应用等环节入手，出台相应管理办法，逐步建立全面实施预算绩效管理制度体系，为开展预算绩效管理工作提供有力的制度支撑。

2.推进县本级预算绩效管理全覆盖。一是实现县本级除涉密单位外的一级预算单位部门整体支出绩效目标管理“全覆盖”。二是实现预算部门项目支出绩效目标编审“全覆盖”。三是实现纳入预算绩效目标管理的部门整体支出和项目支出绩效运行监控“全覆盖”。四是实现纳入预算绩效目标管理的部门整体支出和项目支出绩效自评“全覆盖”。

2021年，在全县范围内开展67个县级项目支出绩效目标管理，项目资金总计5.53亿元。对66个一级预算单位全部开展部门整体支出绩效管理，资金总量为25.58亿元。同时，对2020年单位申报项目开展自评工作。其中：对财政支出项目实施财政重点绩效评价10个，资金额9849万元；对部门整体支出实施财政重点绩效评价5个，资金额4.21亿元。预算绩效自评情况在预决算公开平台上向社会公众公开，接受社会的监督。

3.提升预算绩效管理工作的效力。一是加强预算绩效目标管理。在2021年部门预算编制中，县财政部门紧抓预算绩效目标审核，通过以定量指标为主、多级审核把关的精细化管理，使预算绩效目标更科学合理、更具有操作性。项目资金超过200万元（含200万元）的项目必须申报项目支出绩效目标，预算绩效目标未通过审核的，原则上不予安排预算。二是做实绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，指导部门对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，对偏离绩效目标的原因进行分析，对应问题提出解决意见。三是加强预算绩效再评价管理。对再评价报告进行三方意见征询，第三方评价机构需要对最终评价报告征询县财政部门以及项目实施单位的意见，项目实施单位通过书面形式反馈意见并附佐证材料，第三方评价机构针对各方提出的意见同样以书面形式予以反馈，陈述采纳与否的理由，使报告结论有据可查，既保证被评价单位的合理诉求，又确保评价报告的客观公正和科学专业。推行“一个评价结果、一份反馈意见、一份整改方案”的管理模式，落实评价结果反馈与整改制度，提升管理水平。

2021年县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析，详见县本级决算草案。对《2021年度隆安县本级预算执行和决算草案审计》（隆审报〔2022〕5号）提出的主要问题和处理意见，我们将认真分析问题产生的根源，并将整改任务落实到各单位、各部门，按照审计整改工作要求严肃认真组织整改，采取有力措施加以解决，同时，认真落实县人大对财政工作的意见建议，进一步加强预算执行管理。

三、落实人大批准预算决议和重点财政工作情况

2021年，全县各级各部门认真贯彻中央、区、市、县各项决策部署，按照预算法及其实施条例和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实县人大各项决议，坚持“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，坚持依法理财、科学理财、为民理财，充分发挥财政职能作用，为推动全县经济稳定恢复和民生持续改善提供了重要支撑。

（一）着力加强财政收支管理，落实积极财政政策。围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，多措并举促进经济稳增长。加强收入组织工作。一般公共预算收入3.33亿元，实现近五年来首次突破3亿元，同比增长12.53%。加快政府债券资金支出。全年共获自治区代理发行新增政府债券资金3004万元，当年支出进度100%，充分发挥政府债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。加快直达资金惠企利民政策落地见效。上级分配下达我县2021年直达资金4.92亿元，当年支出4.55亿元，总体支出进度92.3%，重点支持基本民生领域和基层财力保障，同时确保惠企利民资金发挥实效。

（二）着力兜牢民生底线，支持民生福祉有效增进。注重普惠性、基础性、兜底性，2021年全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康等民生领域支出26.53亿元，占一般公共预算支出81.33%。支持教育优先发展。全县教育支出5.72亿元，同比增长2.78%，重点保障义务教育经费及时足额拨付到位，其中安排农民工创业园配套学校建设资金5831万元，2021年秋季学期投入使用并顺利招生，保障了易地搬迁群众和产业园区企业职工子女的教育需求。支持卫生健康事业发展。继续推进基本公共卫生服务均等化，进一步提升基本公共卫生服务水平，继续深化基层医疗卫生服务机构改革，提高基层医疗卫生机构的服务能力，全年投入卫生健康支出2.05亿元。支持完善社会保障和就业体系。全县社会保障和就业支出4.78亿元，进一步完善社会救助体系，以保障和改善民生为主，提升社会救助科学化水平，发挥社会救助兜底功能，落实困难群众救助补助、城乡医疗救助，落实城乡居民养老保险惠民工作，积极支持做好稳就业各项工作，完善就业扶持及奖补政策。支持打赢疫情防控阻击战。用好上级补助资金的同时，千方百计筹措资金，及时申请动用预备费，按照“急事急办、特事特办”的原则，确保疫情防控资金足额拨付。全年投入新冠肺炎疫情防控资金2104万元。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚决落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定。安排县本级衔接推进乡村振兴补助资金2375万元；积极争取上级衔接资金，全年到位衔接资金3.62亿元，广东帮扶广西财政协作资金4587万元。加大财政涉农资金统筹整合使用力度，结合乡村振兴规划、各部门专项规划和项目库建立情况，全年统筹整合财政涉农资金2.80亿元。

（三）着力构建现代财政制度，加强财政管理。深化预算管理制度改革。按照自治区财政厅统一部署，强化组织、主动谋划，稳步开展预算管理一体化系统各模块上线运行，为进一步提高预算管理水平，落实全面深化预算制度改革，提高财政预算管理的科学化、精细化水平提供了支撑。拓宽预算绩效管理范围。按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，要求所有一级预算单位编制部门整体支出绩效目标、所有项目支出填报项目支出绩效目标。采取单位自评、财政复核、第三方评价的模式提高预算绩效质量。积极推广运用PPP模式。合理统筹财政可承受能力空间，聚焦重点和关键领域，全年签约落地PPP项目2个，总投资2亿元，有效引导社会资本投向和扩大投资，加大基础设施投资力度和优化公共服务供给。完善政府采购制度。持续优化政府采购领域营商环境，全年政府采购备案次数2678次，采购预算9.55亿元，实际采购金额9.48亿元，节约资金711万元。积极推进政府购买服务。有序推进事业单位政府购买服务改革，全县实施政府购买服务项目243个，预算金额3929万元。加强政府投资项目评审。充分发挥投资评审在政府性投资工程建设项目的作用，科学合理安排政府投资资金，提升资金使用效益。全年全县共完成财政投资评审项目639个，送审金额18.93亿元，审定金额17.89亿元，净核减额1.04亿元。

（四）着力防范财政风险，确保财政平稳运行。加强政府债务管理。不断健全政府债务管理制度，严格限额管理，强化预算约束，全口径监测债务变动情况，有效排查债务风险隐患，按时足额偿还政府债券到期债务，抓实化解隐性债务，坚决遏制违规举债和新增隐性债务，规范、高效地推进政府债券资金使用，切实发挥专项债券资金的撬动作用。兜牢 “三保”底线。出台《隆安县“三保”风险应急处置预案》，从预算编制源头和执行双向管控风险。把“三保”支出放在财政支出的优先位置，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。加强库款管理。实时掌握国库库款余额情况，按照“三保”支出要求，分轻重缓急原则，合理安排财政资金支出顺序，避免出现资金支付风险。防范财政运行风险。以推进财税政策落实、加强预算管理监督、深化会计监督、强化内部控制为重点，扎实开展财政监督，建立完善日常监督工作制度，推进财政监督与财政核心业务深度融合。组织开展“三公”经费专项检查、会计信息质量监督检查、预决算公开情况专项检查、预算单位财务管理情况专项检查、财政专项资金跟踪问效大检查等监督检查，防范财政运行风险。

四、预算执行中存在的主要问题

2021年，全县财政运行总体平稳，但财政收入质量、财政保障能力、深化预算管理改革等仍有待加强，预算执行管理仍存在薄弱环节，支出结构有待优化。经济运行面临的风险挑战依然较大，加上疫情防控、实施新的减税降费政策以及外部经济环境不稳定不确定因素显著增多等因素影响，财政收入稳定增长的不确定性明显增加，财政支出需求持续刚性增长，推进乡村振兴、持续巩固拓展脱贫攻坚成果、教育、卫生健康、社会保障和就业、城乡社区等民生支出刚性增长，政府性债务还本付息逐年增加，财政仍将处于紧平衡状态，“三保”等方面压力增大。我们将高度重视这些问题，采取措施努力加以解决。

五、进一步提高财政预决算管理水平的措施

针对当前财政预决算管理中存在的问题和不足，我们将按照本次会议提出的要求，结合县审计局提出的意见建议，采取有力措施整改。同时，落实县人大对财政工作的意见建议，加强预决算管理，不断提高科学理财能力和服务水平。

（一）做大财政蛋糕，不断提升财政保障能力。密切关注宏观形势变化，积极应对新冠肺炎疫情、新增减税降费政策等影响，抓实抓细组织收入工作，确保全县经济增长平稳可持续。一是夯实地方财源基础。培育、引进更多可持续发展的优质税源，并加大对政府性资源资产资金的统筹力度，壮大政府可用财力，增强财政的调控能力。二是依法加强收入征管。做好新增税源的分析和摸底排查工作，落实全年组织收入工作方案。三是争取上级支持。用足用好各项政策，积极争取上级政策资金支持。重视地方政府债券申报，按照“资金跟着项目走”的原则，加强与发改部门的协同，提早做好优质项目筛选和前期准备，加快项目申报审批，力争债券资金下达后能及时使用，尽快形成实物工作量，及时发挥债券资金对经济发展的促进作用。四是激发企业活力。严格落实各项减税降费、退税政策，稳定市场预期，激发主体活力，最大限度释放政策红利。

（二）加强财政资金统筹，持续优化财政支出结构。一是坚持“保工资、保运转、保基本民生”支出和疫情防控支出在财政支出中的优先顺序，同时集中统筹财政资金保障重点项目、重点领域有序进展。二是按照《预算法》的规定，严格执行年度财政收支预算，根据库款情况，及时拨付预算支出资金，加强对各部门单位预算支出监管，加大预算约束力，量力而行，尽力而为，避免出现不必要的预算追加。坚决落实政府“过紧日子”要求，进一步优化支出结构，严格控制“三公”经费和压减一般性支出。三是保持财政库款平稳运行，推动项目资金整合，兜牢 “三保”底线，做好民生建设、乡村振兴及经济社会发展等重点领域资金保障。四是强化部门在预算执行中的主体责任，加快乡村振兴、新增债券、民生工程、政府投资重点项目资金支出进度。五是管好用好直达资金，压紧压细压实直达资金使用单位主体责任，督促单位加快直达资金支出进度，同时，对照审计、督查等发现的问题，及时纠错纠偏，盯牢直达资金支出使用管理，做到直达资金直接惠企利民，提升资金使用绩效。

（三）深入推进财政管理改革，促进财政职能优化。一是健全预算管理制度，按照上级统一部署，继续统筹推进预算管理一体化系统各模块建设，将制度规范与信息系统建设紧密结合，进一步提高预算管理信息化水平。二是继续完善财政投资评审、政府采购和国库集中支付管理，规范预决算信息公开，增强透明度。三是深入推进财政体制改革。立足加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县以下财政关系，推动形成稳定的各级政府事权、支出责任和财力相适应的制度。四是提升财政资金绩效管理水平。强化预算约束和绩效管理，强化预算绩效管理信息化支撑，着力提高全过程预算绩效管理质量，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。

各位代表，做好财政各项工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。面对新任务、新征程、新挑战，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，不忘初心、牢记使命、担当实干、攻坚克难，为开创隆安经济社会发展新局面做出新的贡献。

我的报告完毕，谢谢。