2025年，县财政局对我社整体支出开展预算绩效财政重点评价，形成评价报告，指出存在的问题，提出工作改进建议。我社高度重视此次绩效评价结果，完全认同评价报告指出的问题和不足，迅速组织研究，对照反馈问题逐项梳理分析，制定了详细整改方案，扎实推进整改落实工作。现将整改情况报告如下：

一、布置整改工作

（一）统一思想认识。收到评价报告后，我社立即召开领导班子会议，组织班子成员及相关业务负责人认真学习评价报告，深刻领会绩效评价工作的重要性和反馈问题的严肃性，切实增强抓好整改工作的责任感、紧迫感。

（二）加强组织领导。 成立由主要领导任组长、分管财务工作领导任副组长、相关业务负责人为成员的整改工作组，负责整改工作的组织领导、统筹协调和督促落实。

（三）制定整改方案。对照反馈问题和建议，明确整改要求、整改措施、整改责任、整改时限等，确保整改工作落到实处。

二、 整改落实情况

   （一）健全、完整内控制度体系。一是《隆安县供销合作联社内部控制制度》主要是关于部门财务收支管理方面的内容，按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，建立健全包括本部门预算、收支、采购、合同、资产、项目建设等。二是《隆安县供销合作联社“三重一大”决策制度》中关于“大额资金使用”标准，定量标准；三是《隆安县供销社系统社有资产监督管理办法》明确供销联社在监督管理方面的职责和权限。其中第二条关于“隆安县供销合作联社成立社有资产管理委员会，对全县供销系统的社有资产实行集中管理，权属不变，分单位独立核算、以收定支的管理体制”规定，与《隆安县供销合作联社章程》有关供销联社监督管理规定一致 。

（二）加强支出审核控制，规范会计核算。

对于审批支付金额与原始附件票据金额不一致的应做出书面说明，如果属于资金不足以支付的，应按会计核算权责发生制原则，同时作为“其他应付账款”财务挂账反映。

（三）“绩效评价工作有待加强”问题整改落实情况

部门在编制年度整体绩效指标前应充分了解部门职能、中长期规划、上级考核要求以及年度工作计划，然后，在此基础上细化分解为具体指标。其中数量指标应明确具体数量、质量指标应明确定性标准、社会效益指标应能展现具体影响效果。

三、下步工作计划

   （一）进一步完善内控制度建设。对于上述存在内控体系不健全、部分制度条款内容不完整等问题，建议部门组织相关部门按照《行政事业单位内控制制规范（试行）》有关规定，结合部门职责，在原有制度基础上，补充制定预算、收支、采购、合同、项目、资产等方面制度；明确《隆安县供销合作联社“三重一大”决策制度》“大额资金使用”具体金额；修订《隆安县供销社系统社有资产监督管理办法》，明确供销联社在监督管理方面的职责和权限；进一步充实完善内部控制体系建设，确保部门业务管理有制度保障，形成相互制约的长效机制，有效防范经济活动风险。

（二）加强整体绩效指标编制管理。部门在编制年度整体绩效指标前应充分了解部门职能、中长期规划、上级考核要求以及年度工作计划，然后，在此基础上细化分解为具体指标。其中数量指标应明确具体数量、质量指标应明确定性标准、社会效益指标应能展现具体影响效果。