根据县财政局《关于隆安县2022年度预算绩效财政重点评价情况的通报》工作要求，我单位高度重视，单位主要领导要求对照发现的问题，认真查摆，举一反三，制定整改计划和方案，落实整改措施，提高财政资金使用效率和预算绩效管理水平。现将整改落实情况报告如下：

一、评价结果

本次采用聘请第三方评价机构和专家实地核验的方式对我单位部门整体支出绩效进行了评价，评价总得分88分，评价结果等级良。

二、发现问题

    （一）管理制度不够健全。比如制定的《隆安县融媒体中心关于落实“三重-大”事项决策实施细则》，单位层面内部控制缺失较多，内容比较简单，未能结合工作实际进行细化，制度的全面性、适应性较差。《隆安县融媒体中心政府采购管理制度》全面性不够,对未达到限额标准的货物、服务等采购项目如何组织实施没有具体规定。《隆安县融媒体中心预算管理制度》对决算管理、预算绩效管理等方面也没有具体要求。

（二）支出审核控制不够。

1.部分支出原始凭证不完整。2022年2月购买办公用品、1月支新媒体合作运营费、2月购买存储服务器等均达到“三重一大”标准，没有附领导班子会议纪要。9月支付高清改造项目预付款，没有决策程序材料，没有附领导班子会议纪要，没有附公开招投标相关文件。

2.视频音频项目支出手续不全。应急救护视频支出、创建文明城市工作专题视频支出、书记引航担使命音频支出等均存在没有验收单就支付的情况。

3.租车审批程序不完善。2022年9月支付的租车费附件缺租车审批单，未按流程进行办理。

（三）会计基础规范有待提高。

1.部分资金支出原始凭证不规范。潘玲艳合作供稿费没有附劳动合同，发放表无制表人、审核人、审批人。《新隆安》通讯员发放表也是一样，且没有采用稿件名称、时间等。主持人服装费和化妆品支出没有采购申请表，没有相关标准说明。

2.2022年末资产未盘点，有的月份记账凭证未及时装订成册。

三、整改措施

    （一）根据实际工作开展情况，在各股室的协同配合下，已经完成了本单位内部控制制度的修订完善，特别对“三重一大”制度进行了调整和补充，对单位层面管理全覆盖。同时补充预算管理制度的决算管理、预算绩效管理，完善政府采购管理制度。

（二）针对原始凭证不完善问题，办公室提供了合作运营费、购买存储服务器等支出相对应的领导班子讨论会议纪要，并作为佐证材料附在凭证后面。高清改造支出也已经附上公开招投标相关文件和领导班子会议纪要。

应急救护视频、创建文明城市工作专题视频、书记引航担使命音频等视频音频支出，已经由采购小组重新清点验收，并出具《隆安县融媒体中心音频视频直播类作品审查单》，作为佐证材料附在凭证后面。

由于我单位是事业单位，无法直接向机关后勤服务中心申请用车，且我单位外出采访任务较多，又临时紧急。所以根据协商结果，自2022年起我单位租车采用“一车一协议”的办法，现已将所有租车协议共计78份附在凭证后面。

（三）针对原始凭证不规范问题，我们已经重新制作发放表格，规范工资发放表格，列明制表人、审核人、审批人。并附上《合作供稿协议》和《新隆安内刊采用稿件汇总表》，详细列明采用稿件标题、时间、期数、得分、作者、单位等。针对主持人服装和化妆品报销问题，也已经附《隆安县融媒体中心采购申请表》，并按照主持人服装和化妆品每年人均不超过4800元执行。

    我们完成了对2022年度资产的盘点，总资产原值193.9万元，均无盈亏。此外，也将未及时装订成册的记账凭证整理好，按照档案要求存档。

四、下一步工作计划

    （一）根据实际工作开展情况适时调整完善本单位内部控制制度，保证制度的全面性、制衡性及适应性。

（二）这次检查发现的问题集中在原始凭证不完整、不规范，我们将加强财务人员的业务培训，并排查可能涉及的其他支出凭证和类似问题，整改到位。规范会计基础工作，加强各项支出的审核控制。

（三）提高预算绩效意识，按照要求科学设置绩效目标和相关指标，加强绩效目标和绩效指标的管理。并将评价结果应用在年度考核、资金分配等更多方面。

附件：2022年隆安县融媒体中心部门整体支出绩效再评价报告

隆安县融媒体中心

2023年10月31日