2022年9月，南宁鉴达会计服务有限公司对我局2021年城乡居民基本医疗保险财政补助资金项目进行项目支出绩效评价，出具绩效评价报告。根据评价报告指出存在问题，我局领导高度重视，组织相关股室深入学习相关制度和业务知识，针对存在问题进行了整改，现将整改情况汇报如下：

一、存在问题

（一）预算不够准确，年初预算与实际执行偏差较大，影响当地财政收支预算平衡。

（二）内控制度不够健全，缺“三重一大”内控制度。

（三）会计核算不够规范、完善，如支付报销款时：《现金、银行支出报批单》中缺财务负责人（会计主管人员）签名，会计基础工作不够规范。

二、整改情况

（一）贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、政府全面实施预算绩效管理决策部署，提高财政资源配置效率和使用效率，加强项目资金预算管理，强化对预算绩效方面的业务培训和交流，提升工作人员预算绩效管理政策的把握能力，做好项目事前评估、事中绩效运行合规，事后绩效业绩考核和管理，提高预算的精细化水平，确保预决算工作质量。

（二）规范、完善内部控制制度。按照《行政事业单位内部控制规范》的要求，结合本单位在机构改革后职能变化、业务特点，对原有内部控制制度进行梳理、完善，制定具体明确、操作性强的内控制度，并按照内部重大决策程序发布实施，补充完善本单位“三重一大”内部控制制度。

（三）加强会计基础工作规范化。组织本单位财务人员学习《预算法》《会计法》《会计基础工作规范》《政府会计准则》等业务知识，提高业务工作水平，强化会计基础工作，做好会计档案管理，及时整理归集会计资料，及时装订会计凭证，完善会计凭证的审核工作，补齐《现金、银行支出报批单》中财务负责人（会计主管人员）签名。

通过以上整改措施，我局会计工作的规范化得到很大提高，也充分发挥财政资金的使用效益，进一步加强财政资金的监督管理。

隆安县医疗保障局

2023年5月31日