目  录

第一部分：广西龙虎山自然保护区管理处概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西龙虎山自然保护区管理处2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西龙虎山自然保护区管理处2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西龙虎山自然保护区管理处概况

一、主要职能

保护龙虎山自然保护区内生物多样性和珍稀自然遗迹，维护生态平衡。负责自然生态系统保护；生物物种保护；自然遗迹保护；自然保护科学研究；自然资源合理开发利用；生态旅游管理等。辖区面积共2255.7公顷，保护区周边有屏山乡的雅梨村、乔建镇的新光村、龙尧村。

二、部门决算单位构成

广西龙虎山自然保护区管理处是隆安县林业局下属二层事业单位，纳入县本级财政全额预算管理事业单位；本级内设科室：办公室、财务室、资源保护科、科研宣教科。

单位构成:503002广西龙虎山自然保护区管理处

第二部分：广西龙虎山自然保护区管理处2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分可另附表格，详见附件：本部门2024年度部门决算公开附表)

第三部分：广西龙虎山自然保护区管理处2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入185.58万元，其中本年收入185.58万元，较2023年度决算数241.60万元，减少56.02万元，下降23.19%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入185.58万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数237.64万元，减少52.06万元，下降21.91%，主要原因：本单位2024年特定目标类项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位2024年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元 ，增加0.00万元，主要原因：本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元 ，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元 ，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无事业收入。

6.经营收入0.00万元 ，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元 ，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元 ，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数3.96万元，减少3.96万元，下降100.00%，主要原因是：2024年起单位往来资金不列入年度决算。

（二）本部门2024年度总支出185.58万元，其中本年支出185.58万元，较2023年度决算数241.60万元，减少56.02万元，下降23.19%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）3.0万元，主要用于：下岗职工信访困难救助。较2023年度决算数0.00万元，增加3万元，增长100%，主要原因是：2023年度没有安排信访救助金。

2.社会保障和就业支出（208类）20.93万元，主要用于：本单位干部职工基本养老保险缴费、离退休人员生活补助支出。较2023年度决算数22.42万元，减少1.49万元，下降6.65%，主要原因是：2024年干部职工基本养老保险缴费基数调整。

3.卫生健康支出（210类）5.23万元，主要用于：本单位干部职工医疗保险缴费支出。较2023年度决算数5.08万元，增加0.15万元，增长2.95%，主要原因是：2023年本单位干部职工医疗保险缴费基数提高。

4.节能环保支出（211类）12.54万元，主要用于：本单位自然保护地管护补助支出。较2023年度决算数15.97万元，减少3.43万元，下降21.48%，主要原因是：2023年支出2022年上级下达自然保护区管护补助结余资金。

5.农林水支出（213类）131.14万元，主要用于：林业事业机构工资等人员经费、日常公用经费和特定目标类项目支出。较2023年度决算数183.34万元，减少52.2万元，下降28.47%，主要原因是：野生猕猴疫源疫病监测经费等特定目标类项目资金支出减少。

6.住房保障支出（221类）12.74万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数10.84万元，增加1.9万元，增长17.53%，主要原因是：2024年住房公积金缴费基数增加。

7.其他支出（229类）0万元，主要用于：2024年无其他支出。较2023年度决算数2.67万元，减少2.67万元，下降100%，主要原因是：2024年起单位往来资金不列入年度决算。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2023年没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数1.29万元，减少1.29万元，下降100.00%，主要原因是本单位2024年起单位往来资金不列入年度决算。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西龙虎山自然保护区管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出185.58万元，较2023年度决算数减少52.06万元，下降21.91%，其中：基本支出152.22万元，项目支出33.36万元。

广西龙虎山自然保护区管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为131.60万元，支出决算为185.58万元，完成年初预算的141.02%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为3.00万元，支出决算为8.6万元，完成年初预算的286.67%。预决算存有差异原因是：年中追加7名退养人员退休后生活补助支出列入社会保障和就业支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为11.97万元，支出决算为12.34万元，完成年初预算的103.09%。预决算存有差异原因是：2024年缴费基数调整增加。

(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为5.02万元，支出决算为5.23万元，完成年初预算的104.18%。预决算存有差异原因是：2024年缴费基数调整增加。

(4)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为92.88万元，支出决算为112.93万元，完成年初预算的121.59%。预决算存有差异原因是：本单位2024年中追加猴害补偿等特定目标类项目没有列入年初预算。

(5)农林水支出(类)林业和草原(款)动植物保护(项)年初预算为6.79万元，支出决算为0.64万元，完成年初预算的9.43%。预决算存有差异原因是：疫源疫病监测业务支出用款计划未审核。

(6)农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出(项)年初预算为2.65万元，支出决算为17.57万元，完成年初预算的663.02%。预决算存有差异原因是：本单位2024年上级下达自然保护地补助、猴害补助、疫源疫病监测补助等项目支出没有列入年度预算。

(7)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为8.98万元，支出决算为12.74万元，完成年初预算的141.87%。预决算存有差异原因是：2024年缴费基数调整增加。

(8)节能环保支出(类)自然生态保护(款)自然保护地(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.65万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年中追加下达2023年自然保护区管护补助结余8.65万元。

(9)一般公共服务支出(类)信访事务(款)信访业务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年中追加下达信访救助金3万元。

(10)节能环保支出(类)森林保护修复(款)森林管护(项)年初预算为0.32万元，支出决算为3.89万元，完成年初预算的1215.62%。预决算存有差异原因是：2024年中上级下达2024年自然保护区国有国家级公益林补助3.93万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西龙虎山自然保护区管理处2024年度一般公共预算财政拨款基本支出152.22万元，其中：人员经费145.54万元，主要包括：基本工资 ，津贴补贴 ，奖金 ，绩效工资 ，机关事业单位基本养老保险缴费 ，职工基本医疗保险缴费 ，其他社会保障缴费 ，住房公积金 ，其他工资福利支出 ，生活补助；公用经费支出6.69万元，主要包括：办公费 ，电费 ，邮电费 ，差旅费 ，维修（护）费 ，会议费 ，培训费 ，公务接待费 ，工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出136.94万元，完成年初预算的122.29%。预决算存有差异原因是：2024年机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金等缴纳基数提高。

(2)商品和服务支出6.69万元，完成年初预算的99.85%。预决算存有差异原因是：2024年公用经费下达数有尾数结余。

(3)对个人和家庭的补助8.6万元，完成年初预算的271.29%。预决算存有差异原因是：2024年中增加退休人员生活补助支出、野生猕猴损害农作物补偿款支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

广西龙虎山自然保护区管理处2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西龙虎山自然保护区管理处2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数0.11万元，减少0.01万元，下降9.09%，主要原因是：2024年预算安排比2023年减少0.01万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.10万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2023年和2024年都无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位2024年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年无公务用车购置；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2023年和2024年都无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2023年和2024年都无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.11万元，减少0.01万元，下降9.09%，主要原因是：2024年预算安排比2023年减少0.01万元。国内公务接待批次2次，人次16次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为6.70万元 ，支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位是全额拨款事业单位，公用经费支出不列入机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位是全额拨款事业单位，公用经费支出不列入机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.10万元，其中：政府采购货物支出0.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.10万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.10万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位2024年未开展整体支出绩效自评。

2.项目绩效自评总体情况

本单位根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金33.0437万元，占一般公共预算项目支出总额的99.05%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，龙虎山保护区资源保护补助项目自评得分100分，自评结论为一等，项目全年预算数为2.1787万元，执行数为2.1787万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是自然保护区管护补助完成支出2.1787万元；二是国家级生态公益林护林员劳务支出3.575万元。自评发现的主要问题是及原因：12月份生态公益林护林员劳务费用款计划未审核。下一步改进措施：积极跟财政对接，2025年1月安排拨付项目资金。

2.部门绩效评价结果。

本单位2024年未开展部门绩效评价。

3.财政绩效评价结果（如有）

本单位2024年未开展财政绩效评价。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。