目    录

第一部分：隆安县环境保护监测站概况

一、主要职能

二、单位构成

第二部分：隆安县环境保护监测站2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：隆安县环境保护监测站 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

    第一部分：隆安县环境保护监测站概况

一、主要职能

负责环境保护监测工作，承担跨区域环境污染事故调查和污染纠纷技术仲裁监测工作；

承担建设项目环境影响的现状评价监测、排污申报监测工作；

定期编报环境质量报告并建立污染源档案；

负责环境监测人员的技术培训；

5、开展环境监测领域科学研究，承担环境监测技术规范、方法研究以及国际合作和交流等。

二、部门决算单位构成

1、隆安县环境保护监测站

第二部分：隆安县环境保护监测站

2022年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：2022年度部门决算公开附表)

第三部分：隆安县环境保护监测站

2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2022年度总收入770.93万元，其中本年收入  735.03万元， 较2021年度决算数减少67.16万元，下降8.37%。收入具体情况如下。

1．一般公共预算收入209.51万元，为隆安县本级财政当年拨付的资金。其中，一般公共预算财政拨款收入209.51万元；较2021年度决算数减少556.62万元，下降72.65%，主要原因：压缩经费开支，本年度财政拨款项目支出大幅减少。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为隆安县本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为隆安县本级财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无事业收入。

5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无经营收入。

6．其他收入525.52万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加519.41万元，增长8501%，主要原因是本年将历年从财政专户预付的项目资金并入单位大账。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无使用非财政拨款结余收入。

8．上年结转和结余35.90万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加5.96万元，增长19.9%，主要原因是2021年县法院转入财政归集户的“环保案件赔偿费”5.96万元因客观原因未能支付、结转到本年度按有关规定继续使用。

（二）本部门2022年度总支出513.62万元，其中本年支出 513.62万元，较2021年度决算数减少262.66万元，下降33.84%。支出具体情况如下：

1、社会保障和就业支出15.71万元。主要用于在职员工的社保费用。较2021年度决算数减少1.19万元，主要原因是：社保缴费基数调整，社保费用相应减少。

2、卫生健康支出5.99万元。主要用于按照国家政策规定医疗卫生与计划生育管理方面的支出。较2021年度决算数减少0.39万元，下降6.11%，主要原因是2022年绩效奖发放额减少，社保基数减少，医疗保险缴纳额相应减少。

3、节能环保支出176.8万元。主要用于环境保护管理事务方面的支出。较2021年度决算数减少525.33万元，下降74.82%，主要原因是财政压缩经费开支，本年度项目支出大幅减少。

4、住房保障支出11万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021度决算数增加0.62万元，上升5.97 %，主要原因是公积金缴费基数调整，公积金费用相应提高。

6．其他支出304.11万元。主要用于存入财政归集户的单位往来的资金，以及历年已从财政专户支付、本年度并入单位大帐的项目资金。较2021度决算数增加303.96万元，增2026.4 %，主要原因是本年度将历年从财政专户支付的项目资金并入单位大账“其他支出”核算。

7、结余分配 0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为参公事业单位，按会计制度管理要求无结余分配项。

8、年末结转和结余257.31万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增加221.4万元，增长616.54%，主要原因是本年将历年从财政专户预付的项目资金并入单位大账，增加“预付账款”。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

隆安县环境保护监测站2022年度一般公共预算财政拨款支出209.51万元，较2021年度决算数减少523.79万元，下降71.42%。其中：基本支出179.62万元，项目支出29.89万元。

隆安县环境保护监测站2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为327.94万元，支出决算为209.51万元，完成年初预算的63.89%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为20.59万元，支出决算为 15.71万元，完成年初预算的76.3%。主要用于本单位基本养老保险等社会保险缴费支出。具体情况如下：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为20.59万元，支出决算为15.71万元，完成年初预算的76.3%。主要原因是外聘人员2022年7月转隶划属广西隆安振隆企业服务有限公司后，养老保险费用不在此科目核算。

（二）卫生健康支出5.99万元年初预算为6.11万元，支出决算为 5.99万元，完成年初预算的98.04%。主要用于本单位医疗保险等社会保险缴费支出。具体情况如下：

1、行政单位医疗支出5.99万元。年初预算数为6.11万元，决算数为5.99万元，完成年初预算的98.04%。主要用于机关事业单位职工医疗、失业、工伤、生育及大额统筹保险等。主要原因是：外聘人员2022年7月转隶划属广西隆安振隆企业服务有限公司后，医疗保险等社保费用不在此科目核算。

（三） 节能环保支出年初预算为290.36万元，支出决算为 176.8万元，完成年初预算的60.89%。主要用于环境保护管理事务、污染防治等节能环保方面的支出。较2021年度决算数减少525.33万元，下降74.82%。主要原因是财政压缩经费开支，本年度项目支出大幅减少。

具体情况如下：

1、行政运行支出40.18万元。年初预算为64.71万元，支出决算为40.18万元，完成年初预算的62.09%。预算执行比年初预算降低的主要原因是：压缩经费开支，本年度项目支出大幅减少。

2、其他环境保护管理事务支出114.29万元。初预算为75.4万元，支出决算为114.29万元，完成年初预算的151.59%。主要原因是：年中追加预算，预算执行过程中本科目增加了38.89万元的项目支出。

3、固体废弃物与化学品支出22.34万元。年初预算为0万元，支出决算为22.34万元，完成年初预算的100%。预算执行超年初预算主要原因是年中追加预算，预算执行过程中根据工作需要增加了22.34万元的项目支出。主要用于隆安海螺水泥有限责任公司协同处置广西福斯银新材料有限公司一般固废（锰渣）资源化利用项目支出。

（四）住房保障支出年初预算为10.89万元，支出决算为11万元，完成年初预算的101%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等支出。预算执行超年初预算的主要原因是基数调整，公积金支出增加。具体情况如下：

1、住房公积金支出为11万元。年初预算为10.89万元，支出决算为11万元，完成年初预算的101%。预算执行超年初预算的主要原因是基数调整，公积金支出增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出179.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 149.7万元，完成年初预算的126.21%。决算差异主要原因一是2022年年中工资提高标准，此部分未列入部门年初预算，由财政部门切块预留。二是2022年预算执行数2021、2022年绩效奖未列入年初预算。

（二）商品和服务支出29.61万元，完成年初预算的143.18%。决算差异主要原因，一是财政基本公用经费支出标准较低，按财政标准做的预算数无法满足单位日常公用经费开支；二是随着环境保护宣传、中央环保督察组等力度加大，公务用车运行维护费、办公耗材增加。

1、办公费支出0.55万元，完成年初预算的61.67%，决算差异主要原因：厉行节约，压缩办公经费开支。

2、印刷费支出0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：单位日常工作的印刷费从市级经费支出。

3、水电费支出0.68万元，完成年初预算的170%，决算差异主要原因：因办公室空调均已超过使用年限，严重老化，耗电逐年增加。

4、邮电费支出1.88万元，完成年初预算的117.5%，决算差异主要原因：财政邮电费支出标准较低，无法满足单位网络运行需要。

5、 差旅费支出0.68万元，完成年初预算的44.21%，决算差异主要原因：财政库款调度困难的原因，2022年的差旅费预算没有执行。

6、维修（护）费0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：维修费从市级经费支出。

7、租赁费0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：本单位无租赁业务，因此无此项支出。

8、会议费0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：本单位无此项支出。

9、培训费0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：财政资金紧张，培训费不能正常开支。

10、公务招待费0万元，完成年初预算的0%，决算差异主要原因：厉行节约，严格控制公务接待费开支。

11、 劳务费13.72万元。完成年初预算的100%。决算差异主要原因：科目调整，2022年外聘人员工资、社保转入“劳务费”核算。

12、工会经费1.09万元，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

13、公务用车运行维护费4万元，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

14、其他交通费用7万元，完成年初预算的83.33%。

（三）对个人和家庭的补助支出0万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金预算支出决算情况。

隆安县环境保护监测站2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

隆安县环境保护监测站2022年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

隆安县环境保护监测站2022年度国有资本经营预算支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

隆安县环境保护监测站2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算7.19万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出总额为7.19万元，与年初预算持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排隆安县环境保护局出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出7.19万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，与上年持平。

公务用车运行支出7.19万元。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展环境保护业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，隆安县环境保护监测站开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.19万元，平均每辆3.6万元。

（二）公务接待费支出 0 万元，国内公务接待批次0 次，人次0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。无违规接待现象。

七、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出29.61万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加8.93万元，增长43.18%。主要原因一是财政基本公用经费支出标准较低，按财政标准做的预算数无法满足单位日常公用经费开支；二是随着环境保护宣传、中央环保督察组等力度加大，公务用车运行维护费、办公耗材增加；比2021年增加8.86万元，增长42.7%。主要原因是：一是执法业务用车早已达到报废年限，超负荷运行，零配件严重老化，油耗、维修等费用有所增加；二是随着环境保护宣传、中央环保督察组等力度加大，公务用车运行维护费、办公耗材增加。

（三）政府采购支出情况说明。

本部门2022年政府采购支出总额2.7万元，其中：政府采购货物支出1.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.3万元。授予中小企业合同金额2.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.7万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，共涉及资金29.89万元，占一般公共预算项目支出总额的14.27%。其中组织对2022年度广西福斯银新材料有限公司一般固废(锰渣)资源化利用项目奖励经费尾款、环境监测仪器设备检定(校准)费、2022年度“六五”世界环境日等环境保护主题宣传教育活动项目、监测站环境监测仪器设备零备件更换项目等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出29.89万元，占一般公共预算项目支出总额的14.27%。政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2022年本部门按照年初工作计划有序开展工作，完成了年度工作目标，取得了较好的社会效益；根据年度资金使用计划，从严管理、控制支出，较好的发挥资金使用效率。

2．部门整体支出、项目支出绩效自评情况。

2022年隆安县环境监测站部门整体支出自评得分为100分。全年预算数为209.51万元，执行数为209.51万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：

一是协助开展本级生态环境监测事权开展情况及监测结果评价，按时发放职工工资及退休人员生活补助，不存在拖欠情况，完成年初设置的绩效目标：

①自动监测站点运维基础条件保障

我县目前共设有4个水站1个气站，其中雁江、白马、叮当为国控水站，上局那站点为区控水站，由自治区统一管理，运维经费由自治区财政保障，统一由生态环境厅委托第三方运维机构开展日常运维管理工作，我们主要配合驻市监测中心督促或者协调运维公司做好辖区站点基础运行保障，以及做好因不可抗力导致的恢复性维修维护。

②生态环境监测基础信息更新与填报 监测站于2022年4月初已完成全国生态环境监测能力登记系统基础信息更新与填报工作。

③生态环境执法监测

生态环境执法监测主要是各执法中队日常执法过程的自送样监测，2022年共监测28次，出具监测报告28份。

④应急预警监测，2022年主要开展了春节期间雁江水厂水源地水质预警监测，共监测11天，为饮用水安全提供了保障。

⑤生态环境监测能力建设工作

一是编制完成隆安县2022-2023年监测能力建设方案工作；二是开展了监测仪器检定（校准）工作；三是完成监测持证上岗考核工作；四是编制实验室体系文件，为2023年的计量认证复评审做好准备。

二是开展本级生态环境监测事权之外的监测工作：

①配合南宁市生态环境监测中心完成2022年县级集中式饮用水水源地水质常规监测。根据监测结果表明，今年年我县县城饮用水水源地水质达标率100%。

②配合南宁市生态环境监测中心完成县城噪声功能区监测、县城区域环境噪声及县城主要交通干线噪声监测。监测结果表明，我县县城各噪声功能区监测点位均符合相应标准要求。

③做好县城酸雨监测工作，做到逢雨必测，上半年共监测26次，监测结果表明，我县县城未出现酸雨。

④继续做好县城环境空气自动监测数据审核上报工作， 定期编制环境空气质量月报。

发现的主要问题及原因：一是，绩效指标设置科学性、合理性不够，二是项目概况(包括项目立项依据、可行性和必要性、支持范围、实施内容等)过于简单。下一步改进措施：加强预算绩效管理业务知识的学习，正确理解绩效指标的含义，掌握预算绩效目标申报的要求，准确、完整、规范地设置预算绩效指标和绩效目标，设定的指标值要清晰、可衡量，从而提高预算绩效目标和绩效指标管理的科学性与合理性。

广西福斯银新材料有限公司一般固废(锰渣)资源化利用项目奖励经费尾款项目自评得分为100分。全年预算数为22.3352万元，执行数为22.3352万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：隆安海螺水泥有限责任公司及广西宝源投资有限公司分别利用水泥窑、隧道窑协同处置广西福斯银新材料有限公司遗留的一般固废（锰渣），实现固废”无害化、减量化、资源化“处理目标，消除了环境安全的隐患，为我县环境保护事业做出贡献。

环境监测仪器设备检定(校准)费自评得分为100分。全年预算数为1.4万元，执行数为1.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据《中华人民共和国计量法》和《广西计量管理条例》规定，在用的计量仪器均完成年度检定（校准）。

2022年度“六五”世界环境日等环境保护主题宣传教育活动项目自评得分为100分。全年预算数为4.7214万元，执行数为4.7214万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：开展一年一度的“六五”世界环境日、生物多样性日和低碳日三个场次环境保护主题宣传教育活动，印制一批宣传手册、车贴、横幅、展板，制作3则短视频并滚动播放，编发短信3万条等。

监测站环境监测仪器设备零备件更换项目自评得分为100分。全年预算数为1.3922万元，执行数为1.3922万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年及时完成监测站环境监测仪器设备零备件的更换，使得环境监测仪器设备顺利通过检定（校准），确保我县环保监测工作顺利开展。

（此部分另附表格，详细情况见附件：项目支出绩效自评表。）

3.绩效再评价情况

2022年我部门共有0个部门整体支出、0个项目支出列入绩效再评价。 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指隆安县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。